引言：中国企业赴哈萨克斯坦投资，除了完成当地公司注册外，还需同步办理中国境内的境外投资备案。2026年，ODI备案的审核要求和材料规范有所调整，与哈萨克斯坦公司注册的衔接也更为紧密。本文将系统梳理2026年哈萨克斯坦公司注册及ODI备案的完整流程与合规要点。
（一） 什么是ODI备案
1. ODI是境外直接投资的英文缩写，指中国境内企业通过新设、并购等方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。
2. 境内企业进行境外投资，需向发改部门、商务部门办理备案或核准，并向外汇管理部门办理外汇登记。
3. 未办理ODI备案即向境外汇出投资资金的，属于违规资金流出，将面临行政处罚。
（二） 哪些情况需要办理ODI备案
1. 境内企业作为股东在哈萨克斯坦新设公司或子公司。
2. 境内企业收购哈萨克斯坦现有公司的股权。
3. 境内企业以实物、知识产权等非货币资产对哈萨克斯坦公司出资。
4. 境内自然人通过其控制的境外企业进行返程投资以外的境外投资，也需办理。
（三） 未办理ODI备案的后果
1. 银行将拦截未经备案的境外投资资金汇出。
2. 已汇出的资金可能被外汇管理部门责令调回，并处以罚款。
3. 哈萨克斯坦公司后续利润汇回、股权转让所得汇回时无法通过合规审查。
4. 企业和相关责任人可能被列入外汇违规名单，影响其他跨境业务。
（一） 发改委备案或核准
1. 投资额在3亿美元以下的非敏感类项目，由省级发改委备案。
2. 投资额在3亿美元以上的非敏感类项目，由国家发改委备案。
3. 涉及敏感国家或敏感行业的项目，无论投资额大小，均需由国家发改委核准。
4. 备案材料包括：项目申请书、投资主体营业执照、董事会决议、投资协议、资金来源证明等。
5. 备案周期：一般10至20个工作日。
（二） 商务部备案或核准
1. 非敏感类项目由省级商务主管部门备案，发放企业境外投资证书。
2. 敏感类项目需报商务部核准。
3. 备案材料包括：境外投资备案表、营业执照、董事会决议、尽职调查报告、投资环境分析等。
4. 备案周期：一般7至15个工作日。
（三） 外汇登记
1. 取得发改委和商务部门的备案文件后，向境内银行或外汇管理局办理外汇登记。
2. 银行直接办理外汇登记的企业，可同时办理资金汇出。
3. 登记材料包括：备案通知书、境外投资证书、公司注册文件、资金使用计划等。
4. 登记周期：一般3至7个工作日。
（一） 先后顺序
1. 建议先办理ODI备案，再完成哈萨克斯坦公司注册及资金实缴。
2. 部分地区允许先注册哈萨克斯坦公司（无资金汇出），同时办理ODI备案，再汇出资金。
3. 但需注意，哈萨克斯坦公司注册后需在规定期限内实缴资本，应确保ODI备案在实缴前完成。
（二） 文件互认
1. ODI备案所需的境外投资主体文件，即哈萨克斯坦公司注册证书、章程等，需在公司注册后方可取得。
2. 建议同步推进：境内办理ODI备案的同时，委托代理机构在哈萨克斯坦办理公司注册。
3. 注册完成后及时将境外公司文件提交境内发改和商务部门备案存档。
（三） 资金路径安排
1. ODI备案通过后，投资资金从境内母公司账户汇至哈萨克斯坦子公司账户。
2. 汇款用途注明注册资本注入，并提供ODI备案文件供银行审核。
3. 资金到账后，哈萨克斯坦银行出具资金到账证明，用于注册资本实缴备案。
（一） 真实性审核加强
1. 发改、商务部门及银行对投资真实性的审核更加严格，需提供详细的商业计划书和尽职调查报告。
2. 对快设快出（设立时间短、快速对外投资）的企业重点关注。
3. 建议提前准备好充分的证明文件，避免因真实性存疑被退回。
（二） 资金来源证明要求细化
1. 需提供自有资金证明，如审计报告、银行流水、股东增资决议等。
2. 如涉及融资，需提供贷款合同或融资意向书。
3. 不得以境外融资资金作为境内投资资金来源。
（三） 对赌协议等特殊安排需披露
1. 如投资协议中包含对赌条款、回购条款等，需在备案材料中明确披露。
2. 未披露的特殊安排可能被认定为违规，影响备案通过。
（一） 个人境外投资如何合规
1. 境内自然人直接境外投资，目前尚无明确的ODI备案通道。
2. 建议通过设立境内持股平台（有限责任公司）的方式，以企业名义进行投资。
3. 或通过37号文登记（特殊目的公司外汇登记），但仅适用于返程投资，不适用于直接境外投资。
（二） 境外公司已注册但未办ODI如何补救
1. 如哈萨克斯坦公司已注册但境内未办理ODI，应尽快补办。
2. 补办时需说明未提前备案的原因，并接受可能的外汇处罚。
3. 未补办前不得从境内汇出资金，也不得将境外利润汇回。
（三） 小型投资是否可以不办ODI
1. 无论投资金额大小，只要涉及境内资金出境，均需办理ODI备案。
2. 投资额在等值100万美元以下的，可适用简易备案程序，但不可省略。
3. 未备案的境外投资在后续退出时无法将资金合法汇回。
（一） 第一阶段：境内准备
1. 办理ODI备案：约4至6周。
2. 同步准备哈萨克斯坦公司注册文件及海牙认证：约2至3周。
（二） 第二阶段：境外注册
1. 哈萨克斯坦公司注册：约2至3周。
2. 开立银行账户及资金汇入：约1至2周。
（三） 第三阶段：完成实缴
1. 注册资本实缴及冻结函办理：约1周。
2. 向哈萨克斯坦注册机构及境内发改、商务部门提交文件。
北京登尼特提供跨境易合规一站式服务，包括哈萨克斯坦公司注册与ODI备案同步办理、文件海牙认证、资金来源证明编制、发改及商务部门备案代办、外汇登记指导、资金汇出协助等。北京登尼特主营业务还涵盖全球公司注册、跨境架构设计、国际、境外银行开户、企业年审报税等，确保企业境内外同步合规，资金流通畅。
登尼特集团1999年成立，28年专注企业服务，在ODI备案与境外公司注册协同领域拥有丰富经验。集团拥有专业的跨境合规团队，熟悉发改、商务、外汇等各部门的审核要点，能够为客户提供高效、精准的备案与注册服务。
以上信息基于当前法规和政策，仅供参考，不构成承诺，具体操作请以北京登尼特顾问的指引为准。
哈萨克斯坦公司注册 , 哈萨克斯坦公司注册资料 , 哈萨克斯坦公司注册流程 , 代办哈萨克斯坦公司注册
提供北京内外资公司注册、年检、报税、代理记账、审计报税、出口退税、税控申请。 中国海外商标/专利注册、复审以及国际版登记、市场调研、项目省报审批、商业计划书、改制重组、兼并收购、内保外贷、投
提供北京内外资公司注册、年检、报税、代理记账、审计报税、出口退税、税控申请。 中国海外商标/专利注册、复审以及国际版登记、市场调研、项目省报审批、商业计划书、改制重组、兼并收购、内保外贷、投融上市方案、投融资配对、投资主体设计、广播电视经营制作许可证/电影摄制许可证审批、保健品食品酒类流通许可审批、商标设计与申请、品牌文化孵化，公司变更，代理记账，企业年检、
北京登尼特隶属于香港登尼特集团，是集团块块发展中非常重要的一部分，于2004年在北京设立，经过10余年的发展，北京登尼特已经从最初的分公司模式，发展成由，北京登尼特知识产权代理有限公司与北京登尼特投资顾问有限公司，两家专业公司组成的顾问机构。作为集团的一分子，秉承集团为企业建立一个无国界、跨行业、一站式、个性化的服务模式，为实现城际联营、产业融合而贡献自己的力量。北京登尼特业务介绍： 创业服务服务：注册认证服务...
