企业发行外债备案

基本信息

一、事项名称

企业发行外债备案登记

二、事项类别

政府内部审批

三、审批范围

根据国民经济和社会发展规划、外债和产业政策、国际收支状况、外债承受能力以及国家重大战略和重大改革试点等，对企业境外发债实施外债总规模控制下的备案登记。

四、事项审查类型

备案登记

五、办理依据

（一）《外汇管理条例》（国务院令第532号）

（二）《国务院关于取消非行政许可审批事项的决定》（国发〔2015〕27号）

（三）《外债管理暂行办法》（国家发展计划委员会、财政部、国家外汇管理局令第28号）

（四）国家发展改革委关于推进企业发行外债备案登记制管理改革的通知（发改外资〔2015〕2044号）

（五）国家发展改革委关于做好对外转让债权外债管理改革有关工作的通知（发改外资〔2016〕1712号）

六、办理机构

国家发展和改革委员会

七、决定机构

国家发展和改革委员会

八、数量限制

当外债总规模超出限额时，国家发改委将向社会公告，同时不再受理备案登记申请。

九、申请条件

企业发行外债应符合以下基本条件：信用记录良好，外债资金用途符合有关规定，具有良好的公司治理和外债风险防控机制。资信情况良好，具有较强的偿债能力。

十、禁止性要求

无

十一、申报阶段与申报材料

发行外债的申请报告与发行方案，包括外债币种、规模、利率、期限、募集资金用途及资金回流情况等。申请人应对申请材料及信息的真实性、合法性和完整性负责。（纸质版，原件，一式2份）

申请报告与发行方案中应包含以下内容：

一是申请人及发行人概况：

（一）基本情况。主要包括：申请人及发行人名称、地址，注册日期、注册资本，历史沿革、股东情况，公司治理、组织结构，主要控股子公司。营业执照（副本）或注册登记证明文件复印件。公司章程。

（二）业务情况。主要包括：申请人及发行人所在行业现状和前景；行业地位和竞争优势；主营业务范围、经营状况及发展战略（含境外业务）。

（三）财务情况。主要包括：营运能力分析、盈利能力分析、现金流量分析和偿债能力分析；Zui近三年境外发债情况及境外债务存量情况；Zui近三年及Zui近一期主要财务数据及合并财务报表。

十二、办理基本流程

（一）申请人按办事指南要求，将申请材料准备齐全后，登录国家发展改革委网上政务服务大厅进行网上登记。

（二）网上登记完成后，申请人可选择将申请材料邮寄或现场报送至政务服务大厅。

（三）政务服务大厅收到申请材料后，窗口工作人员对申请材料进行形式审查，审查合格的予以接收。

（四）承办司局收到申请材料后，对申请材料进行复审，审查合格的予以受理。

（五）承办司局办理并作出备案决定。

（六）备案结果信息通过短信形式告知，中央管理企业和金融机构的备案登记证明将通过文件交换系统送至集团总部（总公司、总行等），地方企业的备案登记证明将通过文件交换系统送至省级发改委。