如何办理ODI备案
- 供应商
- 腾博财务科技(深圳)有限公司
- 认证
- 全国服务热线
- 19076107537
- 国际业务部-商业咨询顾问
- 朱小姐
- 所在地
- 深圳市福田区红树湾壹号A座1805
- 更新时间
- 2024-03-01 17:32
办理odi备案涉及的主管部门有:商务部门、发改委和外管局(银行),整体流程如下:
上图中有两处需要进一步说明的内容:
①境内企业办理odi备案的申请条件:
投资主体和成立时间符合要求:投资主体需要为我国境内依法成立的企业。但是,成立时间不满一年的企业,无法提供完整的经审计的财务报表的,一般无法通过审批部门的核准或备案。
股东背景、资金来源、投资要求真实性要求:无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如:自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性的,一般无法通过审查,针对本条,往往需要境内企业提供银行流水等资金证明文件。
财务要求:zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;净资产回报率高于5%,同时资产负债率低于70%。
②odi备案根据投资的金额大小、所属行业、投资目的地等因素,分为备案制和核准制。项目类型所对应的审核层级详见下图:
整个odi的备案流程耗时大约在2~3个月,办理成功后会得到分别由商务部门和发改委颁发的证书:《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》,之后境内机构就可以凭证汇出资金或进一步完成境外投资事项。
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