哪些企业需要办理ODI？2024年境外投资备案关注要点

近年我国的经济体系快速发展，境内企业不断发展壮大，由于我国在资本对外投资方面有严格的管控，因此需要在政策的指导下，合规的办理相关手续后，资金才能合法顺利的出境，那么其中常见的方式就是做odi备案。odi：overseasdirect investment，即对外直接投资，指境内企业经境外直接投资主管部门核准，通过设立（独资、合资、合作）、并购、参股等方式在境外设立或取得既有企业或项目所有权、控制权或经营管理权等权益的行为。所涉及部门包括国家外汇管理部门、商务部门和发改委。

中国企业对外直接投资（odi）核心关注要点包括：

1、投资结构：对外直接投资会涉及投资的结构，包括现金、实物、无形资产等，这些都会影响企业的投资效果。

2、限制类行业审批：对于一些特定的行业，例如房地产业、体育和娱乐业，对外投资需要谨慎，因为这些行业的境外投资会受到更严格的审批。

3、政策导向：国家对于对外投资有明确的政策导向，例如对“一带一路”沿线国家的投资，可以享受相应的政策优惠。

4、资金出境的雷区：在境外直接投资实操过程中，要关注资金出境的雷区，避免踩到违规转移境内资本的红线。

5、风险隐患：对于对外投资中存在的风险隐患，如市场风险、政治风险等，也需要关注并做好防范。

6、境外直接投资的审核和监管：境内投资者不再满足于单一的境内投资，而放眼境外市场，境内企业对境外直接投资的审核和监管问题成为业界关注重点话题之一。

总的来说，中国企业对外直接投资需要考虑多方面的因素，包括投资结构、限制类行业审批、政策导向、资金出境的雷区、风险隐患以及境外直接投资的审核和监管等。

哪些企业需要办理odi业务？

1、开展跨境电商业务的企业：这些企业有大额资金出入境需求，需要提供odi备案证书以合规转型。

2、意向去“一带一路”等国家投资设立工厂及贸易基地的企业：这些企业在开立当地银行账户或需要境内母公司汇款到境外时，都需要境内母公司提供odi备案证书，银行才会同意打款操作。

3、海外直接投资、并购及扩张需求的企业：这些企业在向外投资项目进行汇款时，银行需要企业提供相关odi备案文件才能进行汇款操作。

4、返程投资的企业：如果国内公司在海外设立的子公司要再返回国内设立外资企业，那这个外资公司要开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子所申请的odi备案文件。

5、海外上市的企业：一方面是便于境外融资和资本运作，方便未来的投资退出，另一方面也是基于税务方面的考量。

请注意，以上只是部分需要办理odi业务的企业类型，如果企业有对外投资的需求，还需要结合自身实际情况进行判断。同时，不同类型的企业在办理odi业务时需要提交的材料和流程可能会有所不同，可以点击主页或来电咨询获取详细信息。

odi办理需满足哪些条件？

根据腾博国际的境外投资odi备案实际办理经验，发现大部分企业只要满足以下4个申请条件，基本上可以顺利办理境外投资备案：

 1、符合“境外投资”定义：

境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

2、主体和成立时间符合要求：

主体需要为我国境内依法成立的企业。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

3、股东背景、资金来源、投资要求真实性要求：

无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

4、财务要求：

z近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率z好高于5%，同时资产负债率z好低于70%。

腾博国际odi业务范围

● 对外投资方案的设计与评估

●全程指导准备规范性材料（公司章程、董事会决议、真实性承诺、股权架构、资金证明等）

● 编制尽职调查报告、前期工作落实情况说明（包括可研报告、投资资金来源及说明、投资环境分析、尽职调查等内容）、投资项目说明、备案表等境外投资申报文件

● 在发改委、商务部门提交书面和系统的资料，协助完成外汇管理局的登记手续

以上根据腾博国际卞经理实际办理经验撰写，详情可点主页私信咨询。
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