实际操作攻略 | 境外投资备案（ODI）申请需要注意哪些事项？

实际操作攻略 | 境外投资备案（odi）申请需要注意哪些事项？

随着目前境外上市的企业越来越多，

境外投资备案（odi）的重要性也日渐显现出来。

境外投资备案（odi）不仅作为企业境外投资或境外上市的合规途径之一，

更可以为企业带来一系列的便利和优势。

顺利备案后，企业能够以合法合规的方式完成境内资金出境，

以及保证后续境外资金顺利返程回国。

同时，打通境内外资产流通的合法渠道后，有利于境内外企业优化资源配置，

更好地帮助企业成功在境外上市。

境外投资备案（odi）申请注意事项

1、一般情况下，

发改委备案和商务部（厅）核准可以同步操作进行

主要原因是向两大机构所提交的材料几乎一致。

2、如果想要提高odi备案的成功率，则建议先办理由商务部（厅）核准的《境外投资证书》；然后再办理发改委签发的《境外投资备案》；3、资金证明以提交企业近期三个月的存款证明为准，

具体证明开具时间以提交正式odi备案申请所需材料之日为准。

4、递交的材料一定要实行预提交制；即：

在正式提交申请前，

先将准备递交的材料提交至市级商务局经外处审核和提供修改意见

根据修改意见对递交材料进行修改和完善。

境外投资备案（odi）的申请条件及资料

01 申请条件

根据过往经验，

申请主体通常需满足以下条件：

-? 境内公司成立满1年以上

-? 净资产回报（收益）率高于5%

越高越好

-? 资产负债率低于70%

越低越好

-? 审计报告（净资产、净利润大于投资额）

-? 境内主体行业不涉及敏感行业及国家

-? 股东背景、资金来源真实、合法

02备案所需资料

-? 境外投资备案表

-? 企业营业执照复印件

-? 对外投资设立企业或并购的相关章程

-? 相关的董事会或出资决议？ ?

-? 新经审计的财务报表？ ?

-? 前期工作落实情况说明 （包括：

尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价）？ ?

- 并购类需提交境外并购事项前期报告表及第三方？ 出具的尽职调查报告-? 境外投资真实性承诺书

-? 投资主体自有资金证明

由于人民币汇率波动，

自2016年11月以来境外投资项目审批愈加严格，

相关审批部门需要境内投资企业提交尽职调查、可研报告、投资资金来源、投资环境分析评价等前期工作落实情况说明

通过递交材料的完整性和可行性对项目进行审批。

境外投资备案（odi）后申报事项

1、商务部：

境外企业报到登记情况申报；突发情况报告（如新冠疫情）；每半年申报合规建设情况、投资障碍情况、企业经营情况等；直接投资月报；再投资月报；小比例投资月报。

2、发改委：

重大不利情况报告；项目完成情况报告。

3、外汇管理局：

年度境外直接投资存量权益登记。

对于想要赴境外上市的公司而言，odi备案是在实现境外投资过程中的一个重要环节。

如若因对odi政策理解不正确而导致无法顺利备案的话，

很可能影响公司无法顺利在境外上市。

因此，企业在境外上市之前，需要正确了解odi政策的相关内容以及操作流程，

了解更多境外投资备案相关事宜可咨询腾博国际。

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