美国境外投资备案申请难吗
境外投资备案 刘生
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近年来,越来越多的中国企业前往海外投资,根据我国法律规定,企业在前往海外投资前,需要按照商务部和省级商务主管部门的相关规定,实行对外投资备案和核准管理。
那么,核准管理和备案管理有什么区别?哪些情况下必须要经过核准,方可投资,哪些情况下需要备案呢?下面刘生进行了详细梳理。
我们首先来看,核准管理和备案管理有什么区别?企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的,需要实行核准管理。企业其他情形的境外投资,需要实行备案管理。接着,我们来看,企业境外投资,在哪些情况下需要通过核准,方可投资?具体应该如何申报?
企业境外投资涉及敏感国家和地区需要核准,具体包括:1.与我国未建交的国家和地区;2.发生战争、内乱的国家和地区;3.根据我国缔结或参加的国际条约、协定等,需要限制企业对其投资的国家和地区;4.其他敏感国家和地区。
企业的odi备案能不能通过审核看的是三点,一是该投资项目真实且该企业对其有着充分的未来规划,靠什么盈利未来几点的项目是如何进展如何进行的,这些都要在尽职调查,可行性研究报告里体现。二是企业的实力是否能够对外投资,简单来说就是企业有没有经济实力,这些是从企业的审计报告和银行开具的资信证明来看企业的实力,企业如果亏损而且账户里没有资金还要对外投资那么投资款从哪来呢,明显不符合逻辑嘛,所以说白了就一点企业要有足够的资金来保证可以对外投资才行。三是要符合法律规定,不能存在不真实不符合法律规定的事情,可以拿投资款来举例,这笔款项从何处来来源要表达的清楚明白,这些可以从企业的投资来源分析和投资环境分析中体现。
申请境外投资备案odi证书具体流程
1.首先需先在商务部系统提交相应的公司信息,并准备以下资料:
2.企业营业执照
3.对外投资设立企业或并购相关章程
4.董事会决议或出资决议
5.新年度经审计的财务报表(数据指标有要求,)
6.前期工作落实情况说明(包括尽调,可研,投资资金来源情况说明,投资环境分析评价)(若属于并购,尽调必须第三方机构出具)
7.境外投资真实性承诺书
8.属于并购内的,还需提交《境外并购事项前期报告表》
9.然后准备相应纸质资料(所有纸质资料需国内公司盖章)递交至经贸委窗口,等审核通过后领取证书,证书颁发后两年内将投资款汇至境外,办理备案/核准以后需每年进行年报。
10.领取证书后会同时领取一份报到表,报到表需要在中国驻被投资地大使馆进行报到登记。报到表需大使馆盖章后将回执交回经贸委
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