企业赴德国投资全流程服务（ODI备案）

德国对外资的准入管理，主要依据欧盟和本国法律共同制定规则，实行“禁止-限制-开放”三级管控体系。

▎禁止类行业

目前，德国明确禁止投资者进入的领域只有建设和经营核电站及核垃圾处理项目。随着私有化进程的推进，过去曾对投资者禁止进入的领域，如水电供应、基础设施、能源和医药等，现已向国内外投资者开放，不过投资者仍需接受经济实力、技术能力等多维度审查。

▎限制类行业

关于外资限制性准入行业，根据德国《对外经济法》以及《对外经济条例》的规定，德国的外资安全审查体系分为两类审查机制：

与安全领域的“特定行业审查”

针对、武器与国家安全等领域，属于严格的外资准入限制，当外资持股比例超过10%即触发强制申报。

跨行业（安全敏感领域）的“通用安全审查”

针对非但涉及国家安全、关键基础设施、前沿技术的行业，是外资在德国常被关注的部分。此类审查共包含三个子类别：对关键性基础设施的投资审查，对关键产业的投资审查，以及对所有其他产业的投资审查。

德国公司类型

境内企业通过直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动都被认定为境外直接投资（“ODI”）。

我国对于境内企业开展境外投资采取的是双线加多部门监管模式，即商务部门/主管金融与发改部门各自核准或备案的两条线同时进行，并终通过外管部门或银行换汇出境的方式实施事前监督。此外，如果涉及国有企业境外投资的，还受到国资部门的监管。如果中国投资者是金融、保险、证券机构，且海外投资属于该等行业的，还需要银保监会和证监会的审批。一般ODI审批/备案的流程图如下：

什么情况下必须办ODI

ODI，通俗点说就是咱们境内企业“出海投资的合规通行证”。

只要你想用公司的自有资金、盈利资金去投境外公司，不管是新成立一家海外子公司，还是收购一家现成的境外企业，甚至只是想拿到对方的所有权、控制权或经营管理权，都得先办这个备案。

1. 必须办：

只要境内企业满足以下任一条件，就必须办理ODI备案：

用自有资金、盈利资金在境外新成立子公司；

收购境外现成企业；

通过投资获得境外企业的所有权、控制权或经营管理权。

2. 无需办：

以下两类场景不在ODI审核范围内，无需浪费时间办理：

在境外设立无实际业务的“空壳公司”；

境外公司对其他项目进行“二次投资”。

涉及敏感国家（地区）或敏感行业的项目，流程会更严格，需走“核准”流程而非普通备案，前期务必确认清楚。

企业境外投资备案流程将根据投资项目需要提供材料。不同部门审批的资料不一。

●3亿美元及以上境外投资项目，由国家发改委备案；

●3亿美元以下境外投资项目，由省级、地方政府投资主管部门备案。

1.发改委系统材料（需PDF格式）

项目备案正式申报文件；

《境外投资备案表》；

企业营业执照副本；

股权架构图；

近1年审计财务报表（正规会计师事务所出具）；

董事会/股东会决议（需签字）；

投资协议/并购协议等有法律约束力的文件；

资金来源证明（银行存款证明、融资协议等）；

境外投资真实性承诺书（盖公章）。

2.商务部系统材料

《境外投资备案表》（盖公章）；

有效期内的营业执照副本复印件；

投资章程/合同/协议；

董事会/出资决议；

近1年审计财务报表；

前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等等）；

并购类项目额外加《境外并购事项前期报告表》；

境外投资真实性承诺书（盖公章）。

注：不同区域不同部门资料程序或有差别，具体以办理部门要求为准。

李经理企业境外投资备案办理全程代办内容

①对外投资方案的设计与评估；

②全程指导准备境外投资备案办理的规范性材料（公司章程、董事会决议、真实性承诺、股权架构、资金证明等）；

③编制尽职调查报告、前期工作落实情况说明（包括可研报告、投资资金来源及说明、投资环境分析、尽职调查等内容）、投资项目说明、备案表等境外投资申报文件；

④在发改委、商务部门提交书面和系统的资料，协助完成外汇管理局的登记手续；

服务成果：商务部《企业境外投资证书》、发改委《企业境外项目备案通知书》。

费用方面：因具体项目而异，但透明、合理的收费是选择代办服务的重要考量因素。为确保备案流程的顺利进行，各审批部门的办理步骤需清晰明了，企业需提前准备相关材料，并与各部门保持密切沟通。

办理周期：1-3个月之间。

境外投资备案办理主要业务涵盖为：odi备案登记,境外投资备案办理,境外投资odi备案办理,发改委境外投资备案办理,商务部境外投资备案,外管局备案,企业境外投资项目证书等项目,新设类境外投资备案办理,并购类境外投资备案办理等内容，同时从境外投资备案办理费用，odi备案登记流程，各审批部门具体办理境外投资备案步骤详见业务领域的境外投资备案办理栏目。

鑫达咨询提供全面的境外投资备案办理服务，如有疑问或需协助，请随时咨询李经理，我们将竭诚为您服务。