青浦重固镇仓公司注册财税代账 同区地址变更 公司注销代办

上海代理记账完整服务流程（正规持证代账公司标准流程）

整体分为签约建档→月度循环做账报税→季度/ 年度专项服务→档案归档与售后四大阶段，区分新公司首次委托、老公司换代账两种场景。

一、前期签约 + 首次资料交接（合作启动）

1. 洽谈签约

1. 沟通纳税人类型（小规模 / 一般纳税人）、经营范围、额外增值服务（工商年报、汇算清缴、发票托管、社保代办等）；

2. 签订《代理记账委托合同》，写明服务范围、收费、保密条款、双方权责、逾期责任；

3. 核验代账公司《代理记账许可证》，确认合规资质。

2. 企业提交全套基础资料（首次交接一次性提供）

（1）证照与税务资料

营业执照、公章、发票章；

基本存款账户信息（银行开户资料）；

电子税务局账号密码、个税扣缴端账号、税务 UKey / 金税盘及口令；

银税三方扣款协议、办税实名信息（法人 / 办税员）。

（2）新成立公司

无需历史账套，代账公司直接初始化建账、做税务备案、税种核定、票种核定。

（3）老公司更换代账（重点）

上一期末科目余额表、全年总账明细账；

往期凭证、财务报表、各税种申报表；

未抵扣进项、空白发票、作废发票、固定资产台账；

交接清单双方签字，规避账务断层风险。

3. 账套初始化

会计按行业设置科目、存货核算、研发费用辅助核算（高新企业），录入期初余额，搭建完整电子账套。

二、月度标准化循环流程（上海统一时间节点）

阶段 1：每月 25–次月 3 日 票据收集与初审

1. 客户交付票据（四种方式：上门取件 / 邮寄 / 线下送达 / 拍照上传电子发票）每月必备单据清单：

2. 销项发票（全电票 PDF / 纸质记账联）；

3. 进项发票（抵扣联 + 发票联，一般纳税人需勾选）；

4. 银行全套：月度对账单、转账 / 手续费 / 利息回单；

5. 费用票：房租、差旅、办公、油费、水电、招待费；

6. 工资表、社保公积金扣款明细；

7. 出入库单、合同、固定资产单据等。

8. 会计初审票据：查验抬头、税号、真伪、业务匹配度，不合规票据退回客户补开，建立票据交接台账。

阶段 2：每月 1–8 日 账务核算、三级审核

1. 制单会计录入凭证、计提工资、折旧、结转成本损益；

2. 系统自动生成总账、明细账、科目余额表；

3. 出具月度报表：资产负债表、利润表；

4. 主管会计复核账务、税务逻辑，排查往来、成本、税负异常；

5. 预估当月增值税、附加税、个税、季度企业所得税，提前发给客户确认税金。

阶段 3：每月 1–15 日 纳税申报（核心节点，逾期罚款）

1）一般纳税人（月度申报）

1. 月初完成销项汇总、进项发票勾选确认；

2. 申报增值税、附加税、印花税；

3. 自然人扣缴端申报全员工资薪金个税；

4. 核对税款，通过三方协议自动扣款；

5. 完成税控设备清卡，防止锁盘。

2）小规模纳税人（季度申报）

1. 每月仅申报个税；

2. 1/4/7/10 月申报增值税、附加税、季度企业所得税；

3. 无收入企业正常零申报，不得不报。

阶段 4：每月 16–30 日 凭证装订、反馈与风险提醒

1. 纸质凭证按月装订归档，电子账套备份；

2. 向客户推送月度财务报表、完税凭证；

3. 提示涉税风险：进项不足、税负异常、股东大额往来、发票不合规；

4. 同步Zui新上海财税政策、小规模免税、加计扣除等优惠；

5. 收集下月经营票据，循环下一周期。

三、季度专项服务

1. 季度企业所得税预缴申报；

2. 季度财务数据分析，成本、利润、税负预警；

3. 商贸企业库存核对，提醒成本票缺口；

4. 核对季度印花税、房产税、土地使用税。

四、年度全套增值服务（必做）

1. 工商年报（1.1–6.30）：公示企业经营、股东、财务信息，逾期列入经营异常；

2. 企业所得税汇算清缴（1–5.31）：纳税调整、弥补亏损、研发费用加计扣除申报；

3. 个税综合所得汇算（3–6.30）：指导员工个人 APP 汇算；

4. 全年凭证、账簿、报表统一归档，提供完整电子会计档案；

5. 年度财务梳理、税负测算、次年建议。

6. 

五、配套增值服务（按需加购）

1. 发票托管、代领发票、发票增量增版；

2. 银行对账、工商变更、股权变更、注销协助；

3. 社保公积金开户、增减员申报；

4. 高新企业账务梳理、研发费用台账搭建；

5. 税务异常解除、稽查协助、简单。

六、档案保管与交接规则

1. 电子账套yongjiu云端备份；纸质凭证保管 10 年；

2. 客户终止合作时，完整移交全部账套、凭证、申报表、税务账号资料，签署交接单；

3. 全程客户可随时查阅账务、报表、完税记录。

4. 

七、简易流程总结（一句话版）

签合同交基础资料建账→每月收票审票→做账出报表核对税金→15 号前全税种申报扣款→装订凭证 +月度财税反馈→季度预缴、次年工商年报 + 企业所得税汇算清缴。