ODI备案申请受阻常见的几个地方

ODI备案申请受阻常见的几个地方

什么是境外投资备案

境外投资监管体系

境外投资备案申报需要多长时间

常见ODI备案踩坑点

什么是境外投资备案
ODI英文全称为Overseas Direct Investment，即境外直接投资，国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外设立或取得既有企业或项目所有权、控制权或经营管理权等权益的行为。

境外投资监管体系
目前境外直接投资审批由三个政·府部门进行监管，发改委、商务部、外管局。
（1）发改委主要监管政策
《企业境外投资管理办法》（发改委令【2017】11号）
《国·家发展改革委关于发布企业境外投资管理办法配套格式文本（2018年版）的通知》（发改外资【2018】252号）
《境外投资敏感行业目录（2018年版）（发改外资【2018】251号）
（2）商务部主要监管政策
《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号）
（3）外管局主要监管政策
《关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发【2014】37号）
《国·家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》（汇发【2015】13号）

境外投资备案申报需要多长时间
从收到企业资料大概在3个月左右，如果中间没有太多变数的前提下。
1、准备申报材料，比较复杂的是前期情况说明报告（可研、尽调、投环）；境外投资备案表、并购事项前期报告表。一般准备材料7-15个工作日可完成；
2、申报材料签字盖章，2-3个工作日；
3、线上申报，目前发改委和商委均实现无纸化办公，1个工作日；
4、受理，发改委申报到受理时间各地不一，3-20个工作日不等；商委申报到受理时间各地不一，3-7个工作日不等。
5、审核，发改委审核一般7个工作日，国·家级14个工作日；商委审核一般7个工作日；
6、修正，根据政·府修改意见进行修正，时间不定
7、出证，获得发改委《境外投资项目备案通知书》及商务部《企业境外投资证书》1个工作日。
8、外汇登记，获得上述证书后进行外汇登记，审核时间7-20个工作日（建议多预留时间）。

常见ODI备案踩坑点

案例一：信息填报不全导致备案失败

细节：
某食品行业的上海企业计划在香港设立贸易销售运营中心，但在提交ODI备案申请时，由于对于投资项目的详细规划、市场分析以及资金流动等方面的信息填报不全，审批部门要求企业补充材料。

结果：
企业不得不暂停原计划，重新整理并补充相关材料，再次提交申请。这一过程中，企业不仅浪费了时间，还额外增加了人力和财务成本。

案例二：忽视敏感行业限制导致备案受阻

细节：
一家中国的互联网科技公司，计划在印度投资设立研发中心，开展人工智能技术的研发。然而，由于该公司所从事的业务涉及敏感技术领域，且未提前了解并遵守印度的相关法规和限制，导致ODI备案申请受阻。

结果：
企业不得不重新评估其投资计划，并寻求与当地政·府和行业机构的沟通与合作，以确保其投资符合当地法规和监管要求。

案例三：缺乏当地市场了解导致投资决策失误

细节：
一家中国的服装制造企业，计划通过收购一家在非洲的当地品牌，以扩大其在非洲市场的份额。然而，由于缺乏对当地市场的深入了解，包括消费者需求、竞争状况以及法律法规等方面，企业在完成收购中遇到了诸多困难。

结果：
企业不仅未能实现预期的收益增长，还因处理各种问题和挑战而耗费了大量资源和时间。这一经历让企业深刻认识到在境外投资前进行充分的市场调研和风险评估的重要性。

案例四：忽视税务和外汇规定导致合规风险

细节：
一家中国的能源企业成功完成了对澳大利亚一家矿产公司的ODI备案，并开始了投资运营。然而，在后续运营过程中，企业忽视了澳大利亚的税务和外汇规定，未按时申报纳税并违反了外汇管理规定。

结果：
企业因此面临了税务和外汇合规风险，不仅被处以罚款，还影响了其在澳大利亚的声誉和未来的投资计划。这一经历让企业深刻认识到在境外投资后持续遵守当地税务和外汇规定的重要性。

案例五：投资架构设计不合理导致资金流动问题

细节：
一家中国的房地产企业计划在欧洲投资开发房地产项目，但由于其投资架构设计不合理，导致资金流动出现问题。具体来说，企业在欧洲设立的子公司与母公司之间的资金划转受到当地监管机构的严格限制，影响了项目的正常进展。

结果：
企业不得不重新调整其投资架构，并寻求与当地监管机构的沟通和合作，以确保资金流动的顺畅。这一经历让企业深刻认识到在境外投资前进行合理的投资架构设计的重要性。

案例六：国内某公司安排财务办了商务部的审批，以为拿到《境外投资证书》就可以了，没去发改委申请，导致银行不允许资金出境

4.ODI备案后补行不行

ODI备案是可以进行后补的。但是，已经在运营超过6个月的境外公司原则上是无法进行后补。如果境外的公司没有开户，也没有运营等实际业务的发生，并且之前的境外公司股东是大陆公司，不是自然人，那么可以尝试补做ODI。不过，不同城市对于ODI备案后补的要求可能会有所区别。具体的补办流程和所需材料可能因地区和政策的不同而有所差异。因此，在进行ODI备案后补之前，建议先咨询专业机构，了解具体的补办流程和要求。