英国公司注册后税务怎么办？天津赛威帮您算清

英国公司注册完成后，税务合规是接下来Zui需要重视的工作。许多天津企业主对英国税制感到陌生，担心因不熟悉规则而产生罚款。事实上，英国税制体系清晰透明，只要掌握了核心要点，完全可以从容应对。

企业所得税

企业所得税（Corporation Tax）是所有在英国运营的有限公司都必须缴纳的税种。自2023年4月起，英国采用分级税制：

利润在5万英镑及以下的企业，适用19%的小额利润税率；利润超过25万英镑的企业，适用25%的主要税率；利润介于两者之间的，可享受边际减免

所有公司每年须向HMRC提交企业所得税申报表（CT600），连同财务报表一起完成。税款须在财政年度结束后9个月零1天内缴纳。

增值税

增值税（VAT）是对商品和服务销售征收的消费税，标准税率为20%（适用于大多数商品和服务），减让税率为5%（如家庭能源用品），零税率适用于食品、书籍、药品等特定商品。

2025/2026年度的增值税注册阈值为年应税营业额8.5万英镑——一旦超过此门槛，企业必须向HMRC注册增值税。对于天津跨境电商卖家而言，若使用英国本地仓储（如亚马逊FBA），即使在营业额未满8.5万英镑的情况下，也建议主动注册VAT，以便享受进项税额抵扣。VAT注册通常需4-8周，建议提前规划。

数字报税（MTD）——2026年重大变革

2026年4月起，英国将全面取消纸质申报，所有公司必须通过“数字报税”（Making Tax Digital，MTD）系统完成税务申报。这意味着企业需要使用MTD兼容软件进行数字记录和申报提交，逾期申报将面临严厉处罚——迟报1天即需缴纳100英镑罚款，累计迟报3次罚款提升至500英镑每份。

中英双重征税协定——避免重复缴税的重要工具

英国与超过120个国家签订了双重征税协定，其中包含中国。这意味着，如果您的天津母公司在英国已有业务收入，并已在中国就相关收入缴纳了税款，那么在符合条件的情况下可申请英国税收抵扣，避免同一笔利润被中英两国重复征税。合理运用这一机制，可大幅降低整体税负。

天津赛威可以为您做什么？

天津赛威国际咨询的战略合作伙伴包括具有英国特许注册会计师（ACCA）资质的专业会计师，可协助天津客户完成从UTR税号申请、VAT注册到年度税务申报与MTD系统对接的全流程服务，确保合规无忧，让您专注于业务拓展而非疲于应付税务细节。