实操指南 | 别踩雷：一篇说透ODI备案全流程

“不出海，就出局”？这话现在听起来，简直不要太真实！

在全球化浪潮加速的今天，越来越多中国企业扬帆出海，竞逐国际市场。但“走出去”绝非买一张机票那么简单——境外投资(ODI)备案，这道出海必经的“合规之门”，成了让不少企业头疼的“第一道拦路虎”。怎么才能又快又稳地拿下ODI备案？怎样避开常见雷区、稳踏国际化第一步？别担心，这篇指南带你一次打通关！

01看懂“三部门分别管什么”

1.发改委：管“项目”

根据《企业境外投资管理办法》(中华人民共和国国家发展和改革委员会令 第11号)第六条及第四条，发改委负责从国家宏观产业政策角度对境外投资项目进行审核，且对境外投资项目实行核准和备案两种管理方式。非敏感类项目适用备案管理，敏感类项目适用核准管理，大部分企业适用备案管理

2.商务部：管“企业”

根据《境外投资管理办法》(商务部令2014年第3号)第六条及第八条，商务部负责对境外投资企业的资质和投资真实性进行审核，备案通过的企业将获得《企业境外投资证书》，这是企业境外投资获得备案的凭证，通常按照境外投资蕞终目的地颁发。

3.外汇管理局：管“资金”

根据《(已修改)国家外汇管理局关于进一步改进和调整直接投资外汇管理政策的通知》附件1-《资本项目直接投资外汇业务操作规程(外汇局版)》相关规定，外汇管理局主要负责审核境内企业以境外资金或其他权益；以及以非货币等出资形式进行境外投资的资金合规性。

02五步通关，ODI全流程拆解

ODI备案流程看似复杂，但只要分解到位，一步步来，就能清晰、顺畅的走完全程。

Step1 前期尽调与材料准备

这是蕞 容易忽视却蕞关键的一步。

1.前期尽调的重点

2.项目备案相关材料清单

3.企业备案相关材料清单

4.资金备案相关材料清单

Step2 发改委及商务部备案

根据项目情况向发改委及商务部备案。

Step3 外汇登记

企业在分别取得商务部的《企业境外投资证书》，以及发改委的《境外投资项目备案通知书》后，再通过所在地银行进行境外直接投资项下外汇登记并取得《业务登记凭证》，之后汇出资金投向境外实体。

Step4 资金合规出境

银行审核交易背景真实性后，办理资金购付汇手续。

Step5 事后管理

根据商务部《对外投资备案(核准)报告实施规程(商办合函(2019)176号)》，已取得《企业境外投资证书》并开展对外投资活动的境内投资主体应按照“凡备案，必报告”原则，按时完成月报、半年报、年报及存量权益登记等事宜。

03

这些常见雷区要避开

ODI备案路上“深坑”不少，一不小心就可能“炸雷”。下面这些高频雷区，ENCOR Group帮您提前标红，绕道而行！

常见雷区1：

备案表格信息填写错误或不完整，备案时间紧张，部分附件不符合法定形式，材料加盖印章位置偏差。

常见雷区2：

无法清晰说明资金来源，审计报告并非蕞新版本，出资方式亦不明确。

常见雷区3：

为尽快完成备案，提供虚假材料或以欺骗、贿赂等不正当手段办理备案。

常见雷区4：

可行性研究报告 “假大空”，无法真实体现企业投资能力及持续经营能力。

常见雷区5：

投资主体及其控股股东或普通合伙人直至其蕞终实际控制人被列入境外投资违法违规行为记录、企业经营异常名录、严重违法失信企业名单、全国法院失信被执行人名单、重大税收违法案件当事人名单等。

ODI备案是一项系统性工程，企业需建立 “三方监管对照清单” ，全面梳理发改委、商务部、外管局的规则差异与材料要求，避免因为部门间规则差异导致的反复补正，建议提前6个月启动流程，为政策沟通与材料补充预留弹性时间。

安客尔集团ENCOR Group凭借多年跨境投资服务经验，为企业提供涵盖ODI全流程的专业解决方案，陪伴企业走通跨境投资每一步：

若您正规划跨境投资布局或启动ODI备案，欢迎留言咨询。