ODI备案,即境外直接投资备案,是指境内企业到境外设立公司、并购股权、参股项目、开展实业投资等行为时,依法需要向主管部门办理的备案 /核准手续。根据我国境外投资管理规定,凡是境内企业以货币、股权、实物、无形资产等方式对境外进行投资,均需按规定完成 ODI备案,未经备案的境外投资属于不合规投资,将面临资金出境受限、监管处罚等风险。
需要办理 ODI备案的常见场景:
境内企业赴境外新设子公司、分公司、代表处;
企业收购境外公司股权、资产、项目;
向境外企业增资、注资、提供股东借款;
参与境外工程项目、矿产资源开发、产业园投资;
通过新设、并购、合资等方式开展跨境产业布局。
ODI备案是企业资金合法出境、境外合规经营的前提,未备案会导致:无法购汇汇出、银行不予办理、境外投资不受保护、被列入监管异常名单等后果。对于计划“走出去” 的企业,ODI 备案是必不可少的第一步。
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