山东典当行股权收购实操流程（金融牌照并购）

筛选标的：优先成立满3 年、双证有效、年审通过、无处罚、股权清晰、实缴到位、资产优质的典当行。

签署 **《保密协议 + 收购意向书（LOI）》**：约定排他期（30–60 天）、尽调范围、估值区间、以监管审批为交易生效前提。

初步核验：通过全国典当行业监督管理信息系统查牌照状态、年审、处罚记录；核验《特种行业许可证》有效性。

排除牌照过期/ 暂扣、年审不通过、有重大处罚、股权代持 / 质押、抽逃出资的标的。

意向书明确：尽调发现重大风险可无责退出，转让方退还定金。

股权与出资：查工商档案、股东名册、章程、验资报告、银行流水，确认无代持/ 质押 / 查封 / 冻结、出资足额实缴、无抽逃；取得全体股东放弃优先购买权书面声明+ 股东会决议。

牌照与合规：核验双证原件、近 3 年监管检查 / 处罚 / 整改记录；查超范围经营、异地展业、账外业务、非法集资、暴力等违规。

债务与诉讼：查裁判文书网、执行信息网、信用中国，核实未决诉讼/ 仲裁、对外担保、民间借贷、隐形负债；走访债权人、客户、员工。

资产权属：核查绝当品（房产 / 车辆 / 民品 / 股权）的抵押/ 质押登记、权属证明、变现能力。

报表审计：审计近 3年财报，核对应收账款（当金）、存货（绝当品）、固定资产、应付账款、银行借款、欠税、社保公积金。

隐形债务排查：核查表外负债、担保、未计提利息、员工补偿、历史补税风险。

资产重估：聘请第三方评估机构对绝当品按变现价值重估，剔除估值虚高部分。

核查当金余额≤注册资本50%、综合费率合规（动产≤42‰/ 月、房地产≤27‰/ 月、财产权利≤24‰/ 月）、抵押登记完备。

评估客户结构、风控流程、坏账率、业务可持续性、核心人员稳定性。

核查近3 年纳税申报、完税证明、税收优惠、历史欠税 / 滞纳金；明确股权转让个税 / 企业所得税承担方。

向标的所在地市金融办→省金监局预沟通：提交标的合规情况、新股东资质、股权结构方案，确认是否符合审批条件、有无政策障碍。

重点确认：变更间隔是否满1 年、新股东资质是否达标、股权结构是否合规。