老板必须要懂的财税知识.

1、企业每个月需要交哪些税?

企业每个月要交企业所得税、增值税、附加税（如城建税、教育费附加等）、个人所得税（代扣代缴）等；

2、企业所得税要交多少?

2025年中国企业所得税基本税率为25%，但高新技术企业、海南自由贸易港、河套深港科技创新合作区等区域的鼓励类产业企业可减按15%征收。小微企业分段优惠（100万元以下部分实际税负2.5%，100-300万元部分10%）等。

3、哪些可以做公司成本票？
办公室固定和消耗费用、差旅交通费用、企业培训及活动费、企业车辆费、推广及招待费、财务费用等与企业生产经营相关的合法有效凭证，可以作为公司成本费用凭证。

4、哪些能抵扣进项税额？
增值税专用、机动车销售统一、海关进口增值税专用缴款书，以及符合规定的农产品收购或销售等；国内旅客运输服务取得的电子普通（注明的税额）以及注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单、铁路车票、公路和水路等其他客票，可以按照相关规定计算抵扣进项税额。

5、普票和专票有哪些区别？

6、企业可以长期零申报吗？
零申报不建议超过6个月，否则容易引起税务机关的关注和检查。

7、企业未经营，可以不用报税吗？
不可以。公司注册成立后，没有经营，也需按时进行纳税申报，可以选择零申报。

8、企业不想经营了，怎么处理？
可以选择依法注销或者转让。如果企业具有一定价值，建议优先考虑转让。

9、开错了怎么办？
分以下情况：当月的可作废；跨月的需开具红字冲销；成品油专用必须开具红字冲销；销售退回需开具红字；电子必须开具红字冲销。

10、公司注册完之后，还要做什么？
刻制印章、办理税务登记、银行对公账户开户、记账报税、按规定进行企业所得税汇算清缴及工商年报等。

11、营业执照上没有的经营范围，可以开票吗？
临时性业务可以自行开具，但应如实开具。经常性业务建议及时办理经营范围变更登记。

12、企业要刻哪些章？
通常需要刻制公章、财务专用章、专用章、合同专用章及法人章等。

13、企业如何？
合理需依法进行，例如根据业务需要设立不同类型市场主体（如一般纳税人企业、小规模纳税人企业、个体工商户等），结合税收优惠政策进行结构安排。严禁通过私人账户隐匿收入等非法手段逃款。

14、税局查账都查什么？
常见检查内容包括合同、、上下游业务往来、资金流水等。

15、小规模纳税人企业有什么优惠政策？
对月销售额10万元以下或者季销售额30以下的增值税小规模纳税人，免征增值税；增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；