境外公司注册的税负对比！
- 供应商
- 港牌宝商务服务（深圳）有限公司
- 认证
- 合泰企业
- 微信
- 公司注册
- 微信
- 深圳
- 微信
- 手机号
- 13826542274
- 邮箱
- 763599490@qq.com
- 联系人
- 魏小姐
- 所在地
- 南山区桃园田厦国际中心
- 更新时间
- 2026-04-22 07:00
企业所得税（利得税）
首200万港币利润：税率8.25%；
超出部分：税率16.5%。
两级制税率：
地域来源原则：仅对源自香港的利润征税，海外收入免税。
税收优惠：新成立公司两年内可享100万港元利润免税额。
个人所得税（薪俸税）
累进税率：2%-17%，根据应课税净收入征收。
免税额：政府提供基础免税额，个人可申请额外扣除（如子女教育、供养父母等）。
其他税种
印花税：税率0.1%-8.5%（财产转让卖方印花税Zui高达20%）。
无资本增值税、股息税、利息税、销售税或增值税。
优势
低税率：标准税率16.5%，首200万港币利润税率仅8.25%。
简单透明：税制清晰，无隐藏税负，适合跨国企业降低海外收入税负。
税收协定：与47个国家签订避免双重征税协定（DTA），覆盖主要经济体。
企业所得税
前10万新币利润：75%免税（有效税率4.25%）；
接下来10万新币利润：50%免税（有效税率8.5%）；
超过20万新币部分：按17%征税。
标准税率：17%（全球Zui低之一）。
初创企业优惠：
研发支持：研发支出可享受额外扣除或税收优惠。
个人所得税
累进税率：2%-22%（年收入超过100万新币部分税率保持22%）。
免税额：2万新币起征点，设有税前扣除项（如养老金、医疗保险、教育支出）。
消费税（GST）
税率：8%（2024年1月1日起上调至9%），对消费品和服务征收。
优势
低税率：企业所得税17%，配合优惠后实际税率更低。
研发支持：鼓励技术创新，企业可享受研发支出扣除。
税收协定：与约100个国家和地区签订DTA，避免双重征税。
企业所得税
统一税率：1.5%（全球Zui低之一），适用于全球收入。
免税政策：免征资本利得税、股息税、预提税。
其他税种
进出口环节免税，降低国际贸易成本。
无增值税或销售税。
优势
超低税率：1.5%的企业所得税极具竞争力。
隐私保护：允许匿名注册，不公开股东和董事信息。
注册简便：流程简单，费用低廉，适合离岸公司。
企业所得税
标准税率：22%（上市公司可降至20%）。
经济特区优惠：特定地区企业可享所得税减免（期限数年）。
行业优惠：基础设施、可再生能源等领域企业可获税率减免。
增值税（VAT）
税率：11%（出口货物适用0%税率，促进国际贸易）。
其他税种
股息代扣税：向非居民支付股息需代扣20%税。
特许权使用费代扣税：根据税收协定可能降低。
优势
行业优惠：对重点发展领域提供税收支持。
出口优惠：0%增值税税率降低出口成本。
企业所得税
零税州：内华达州、德克萨斯州等免征企业所得税。
低税州：北卡罗来纳州（2.5%）、科罗拉多州（4.63%）。
高税州：加州（8.84%）、明尼苏达州（9.8%）。
联邦税率：21%（统一税率）。
州级差异：
销售税
州级差异：俄勒冈州、特拉华州等5个州无州级销售税。
高税率州：加州（7.25%）、田纳西州（9.55%）。
优势
州际选择：企业可通过注册地选择优化税负（如免税州注册主体公司，高需求州设子公司）。
行业优惠：部分州对特定行业（如高科技、制造业）提供税收抵免。