境外投资(ODI)备案需满足以下要求:
适用主体:境内企业直接或通过其控制的境外企业,以投入资产、权益或提供融资、担保等方式,获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。
核准与备案:
核准:涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资,无论投资金额大小,均需核准。
备案:非敏感类境外投资,根据投资金额和企业类型,分别向国家发改委或地方发改委备案。
资金来源:投资资金来源需真实合规,包括企业自有资金、银行贷款、募集资金等。
项目真实性:境外投资项目需真实、合规,资金出境后流向需符合国家政策导向。
发改委备案材料:
项目申请报告或备案表。
企业营业执照。
追溯至Zui终实际控制人的股权架构图。
董事会或股东会决议。
项目可行性研究报告。
投资协议。
资金来源证明。
境外投资真实性承诺函。
商务部门备案材料:
境外投资备案表(加盖印章)。
营业执照。
对外投资设立企业或并购相关章程(或合同、协议)。
相关董事会决议或内部决议。
前期工作落实情况说明(包括可行性研究报告,资金来源说明、投资环境分析评价等)。
境外投资真实性承诺书。
属于并购类对外投资的,还需提交尽职调查报告和境外并购事项前期报告表。
外汇部门备案材料:
《境外直接投资外汇登记业务申请表》。
营业执照或注册登记证明。
商务主管部门颁发的企业境外投资证书。
境外投资资金来源证明、资金使用计划和董事会决议(或合伙人决议)、合同或其他真实性证明材料。
发改委立项:向发改部门申请项目,报送项目信息,待发改部门核准或备案,发放核准文件或《境外投资项目备案通知书》。
商务部门审批发证:商务部门核准或备案,发放《企业境外投资证书》,企业应在收到证书2年内在境外开展投资。
外汇管理局备案:在取得发改委和商务部门的批准后,向所在地银行提交资料进行对外投资登记,取得《业务登记凭证》,之后可以在银行办理对外投资汇出手续。
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一般项目:社会经济咨询服务;咨询策划服务;安全咨询服务;企业管理咨询;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);信息技术咨询服务;教育咨询服务(不含涉许可审批的教育培训活动);科技中介服务;广告制作;广告发布;广告设计、代理;数字广告制作;数字广告发布;平面设计;人力资源服务(不含职业中介活动、劳务派遣服务);互联网数据服务;市场主体登记注册代理;企业总部管理
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