境外投资备案条件，境外投资备案申报要点 ODI政策梳理

odi境外投资备案备案流程：

发改委立项备案：

企业向浙江省发改委或杭州市相关发改部门提交立项申请，包括《境外投资备案表》以及其他相关文件资料。

发改委对项目进行审核，主要审查项目是否符合国家产业政策、境外投资政策以及投资项目的真实性、合理性等。审核通过后，出具《境外投资项目备案通知书》。

商务部审批发证：

将准备好的申请材料提交至杭州市商务局或浙江省商务厅。

商务部门对材料进行审核，审核通过后颁发《企业境外投资证书》。企业应在收到证书后 2 年内在境外开展投资。

外汇管理局备案：

企业携带相关材料前往所在地的外汇管理局或其指定的银行办理境外直接投资外汇登记手续。

外汇管理局对申请材料进行审核，审核通过后企业方可进行资金的汇出操作。对于投资金额超过一定标准（如 500 万美元）的项目，需向外管部门汇报。

企业进行发改委 odi 备案的准备申请资料：

境外投资备案表；

企业营业执照；

境内企业资信证明（证明内容为存款证明，证明书上余额需要大于投资额）；

对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）； 

公司相关的董事股东会决议或者出资决议； 

境内企业新的审计报告； 

前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估、银行出具的融资意向书等）；

并购类的对外投资需要提交《境外并购事项前期报告表》； 

境外投资真实性承诺书；

公司股权架构。

境外投资项目核准/备案办理机关

核准类：敏感类项目由国家发展改革委核准；

备案类： 中央管理企业（含中央管理金融企业、国务院 或国务院所属机构直接管理的企业）的境外投资项目，由国 家发展改革委备案；地方企业实施且中方投资额 3 亿美元及 以上的项目， 由国家发展改革委备案；

地方企业实施且中方投资额 3 亿美元以下的项目，由省 级发展改革部门备案。

境外投资项目备案所需材料清单

1.境外投资项目备案请示

2.境外投资项目备案表

3.投资主体注册登记证明文件（ 即企业营业执照）

4.追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图

5.新经审计的投资主体财务报表（ 即企业上一年度审 计报告，如企业成立时间短、无法提供审计报告，应提供投 资主体控股股东、普通合伙人或实际控制人新审计报告）

6.投资主体投资决策文件（董事会决议、股东会决议等）

7.具有法律约束力的投资协议或类似文件（在境外成立 全资子公司等情形，无法提供投资协议的，提供无投资协议 说明，说明无法提供投资协议的原因）

8.证明投资资金来源真实合规的支持性文件（ 即银行等金融机构出具的存款证明或自有资金证明）

9.境外投资真实性承诺书

10.如属于境外并购类项目，建议提供估值报告（ 非强制 要求，但大额并购中开展资产评估是常规操作）

南京境外投资备案证书 案例

北京境外投资备案证书 案例