全面解析ODI备案流程，助力企业顺利开展境外投资

odi 备案流程主要涉及发改委、商务部门、外汇管理局三个主管部门，以下为您全面解析：

前期准备：

一般需要准备境外投资备案表、企业营业执照复印件、对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）、相关的董事会或出资决议、新经审计的财务报表、前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等）。

如果是并购类对外投资，还需提交境外并购事项前期报告表及第三方出具的尽职调查报告、境外投资真实性承诺书等。

战略规划：企业根据自身发展战略和业务需求，确定境外投资的方向、目标、规模、投资方式等，制定详细的投资计划和商业计划书。例如，企业如果想拓展海外市场，需明确进入的市场领域、目标客户群体、预期市场份额等。

可行性研究：对投资目的地的政治、经济、法律、文化、市场等环境进行深入调研和分析，评估投资项目的可行性和风险。比如，了解投资目的地的政策稳定性、税收制度、劳动法规、行业竞争状况等，判断项目是否具有可持续性和盈利能力。

材料收集：

发改委申报：

项目报送：企业根据境外投资的金额、行业和目标国家等因素，判断项目属于核准制还是备案制，并向国家发改委或地方发改委提交申报材料。如果投资涉及敏感国家、地区或行业，或者投资金额较大，可能需要进行核准；其他一般情况下只需备案。

审核与批复：发改委对项目进行审核，主要审查项目的合理性、合规性以及是否符合国家的产业政策和境外投资导向等。审核通过后，发放核准文件或备案通知书。

商务部门审批：

材料提交：企业在获得发改委的核准文件或备案通知书后，向商务部或地方商务主管部门提交相应申报材料，包括发改委的批复文件、企业的相关资质证明、投资项目的详细资料等。

审批发证：商务部门对境外投资的真实性、合法性、合规性进行审查，审查通过后，颁发《企业境外投资证书》。企业应在收到证书 2年内在境外开展投资，否则证书将失效1。

外汇管理局备案：

登记申请：企业凭商务部门颁发的《企业境外投资证书》和发改委的相关文件，向所在地外汇管理局提交外汇登记申请，并提供资金使用计划等材料。

审核与登记：外汇管理局对企业的外汇登记申请进行审核，审核通过后，为企业办理境外直接投资外汇登记，企业即可在银行开设境外投资专用账户，进行资金的汇出和使用。对于投资金额500 万美元以上的项目，需向外管部门汇报。

境外投资实施：

境外公司注册：企业按照投资目的地的法律法规，完成境外公司的注册登记手续，取得当地的营业执照等相关证件。

资金投入与运营：将境内资金通过外汇管理局备案的专用账户汇至境外公司，并按照投资计划开展生产经营活动。在境外投资过程中，企业需遵守当地的法律法规，定期向商务主管部门、外汇管理部门报送运营报告。