厦门市企业办理外债备案的合规性资料

厦门市企业办理外债备案时，需要准备的合规性资料主要包括以下几个方面：

一、企业基本情况证明文件

企业法人营业执照副本：证明企业的合法经营身份和基本信息。

税务登记证、组织机构代码证（如已合并为“三证合一”或“五证合一”的营业执照，则无需单独提供）：展示企业的税务和组织架构情况。

公司章程及股权架构图：展示企业的内部治理结构和股权分布情况。

二、经办人身份证明文件

经办人的有效身份证明：如身份证、护照等，用以核实经办人的身份和授权。

三、外债合同及附件

详细的外债合同、借款协议、贷款协议等文件：这些文件应明确借款金额、利率、还款期限等关键条款，并确保合同的合法性和有效性。

合同主要条款的中文译本（如合同为外文）：确保中文译本的准确性和一致性。

四、资金用途证明文件

资金用途说明：详细阐述外债资金的用途，确保其符合国家产业政策和外汇管理规定。

企业经营计划、投资方案等：展示企业如何利用外债资金进行经营和投资活动。

五、担保合同及担保人身份证明文件

担保合同：如外债有担保，需提供担保合同，明确担保人的责任和义务。

担保人的身份证明文件：证明担保人的资质和身份。

六、财务报表与资信证明

近三年的年度审计报告和近一期的财务报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表等）：用于评估企业的财务状况和偿债能力。

银行提供的资信证明：展示企业的信用状况和还款能力。

七、债权人信息

债权人的资质证明、经营许可证明以及外国公司相关文件的复印件（如美国公司注册、香港公司注册等）：证明债权人的合法性和资质。

八、其他补充材料

董事会或股东会决议：关于借用外债的决议文件，证明企业内部已同意该外债事项。

《企业借用外债真实性承诺函》：企业需出具真实性承诺函，承诺提交的所有信息真实、合法、完整。

项目文件（如适用）：如募投项目的审批、核准或备案文件，投资合同或意向书等。

法律意见书：由机构出具的法律意见和真实性承诺函，确保所有法律文件的合规性和有效性。

九、特殊情况下的额外材料

对于逐笔借用外债、对外发行债券等特定情况，可能还需要提供相关的批准文件或发行材料。

厦门市或国家层面发布的新政策文件中要求的其他材料。

以上材料仅为一般性参考，具体要求可能因厦门市政策调整、企业类型及借款具体情况而有所不同。因此，在准备材料前，建议企业详细咨询厦门市发改委或外汇管理局等相关部门，以确保备案工作的顺利进行。

国家发改委发布第56号令《企业中长期外债审核登记管理办法》，经2022年12月29日第25次委务会议审议通过，自2023年2月10日起施行。

此前，发改委于2022年8月26日发布《企业中长期外债审核登记管理办法（征求意见稿）》，时隔5个月，本次正式稿正式落地。这也是自2015年《国家发展改革委关于推进企业发行外债备案登记制管理改革的通知》（以下简称“2044号文”）出台后的又一重要举措。本办法施行后“2044 号文”同时废止。

与“2044号文”相比，去年8月发布的“征求意见稿”已在登记制度、条件、资金用途、风险管理和法律责任方面均有了更加明确和严格的规定。整体来看，正式稿与征求意见稿变化不大。中信证券认为，外债管理办法的出台表明监管趋严，一级市场上美元债的发行条件也或将提高。

登记制度方面，备案登记制已转为审核登记制。

条件方面，“征求意见稿”较 2044号文新增良好的组织机构、合理的外债资金需求、不存在犯罪和违规情形等规定。正式稿在征求意见稿的基础上取消了“已发行债券或其他债务未处于违约或者延迟支付本息的状态。”：

正式稿：第九条 企业借用外债应符合以下基本条件：

（一） 依法设立并合法存续、合规经营，具备健全且运行良好的组织机构；

（二） 有合理的外债资金需求，用途符合前述规定，资信情况良好，具有偿债能力和健全的外债风险防控机制；

（三）企业及其控股股东、实际控制人近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大违法违规行为被依法立案调查的情形