境外投资备案（ODI）的注意事项有哪些不容忽略？

境外投资备案（odi）的注意事项有哪些不容忽略？

境外投资备案（odi）的注意事项有哪些不容忽略？

境外投资备案（odi）的注意事项有哪些不容忽略？

项目及投资主体的合规性：

敏感项目及地区规避：明确投资项目不涉及敏感国家和地区、敏感行业。敏感国家和地区包括与我国未建交的国家和地区、发生战争或内乱的国家和地区、根据国际条约等需限制投资的国家和地区等；敏感行业如武器装备研制生产维修、跨境水资源开发利用、新闻传媒以及部分受限的境外投资行业（如房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部、在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台等）。

投资主体的良好记录：投资方公司及其架构中的实际控制人不能有违法及不 良记 录，否则可能影响备案申请的审批。

申请材料的准确性与完整性：

详细准确的信息填报：

《境外投资备案表》应填写清楚投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源、投资具体内容等，避免出现股东列举不全面或不准确、中方出资币种和金额与实际不符、项目简况填写过于简单等问题。

其他申请材料如对外投资设立企业或并购的相关章程、董事会或出资决议、财务报表等，也要确保信息的真实性和准确性。

材料的格式与规范：按照相关部门的要求准备材料，如文件的格式、签字盖章等都要符合规定。

投资资金方面：

资金来源的合法性：需明确投资资金的来源，如自有资金、银行贷款、股东借款等，并提供相关的证明材料（如银行对账单或贷款意向协议等）。

资金证明的时效性：一般以提交企业近期三个月的存款证明为准，具体证明开具时间要以提交正式境外投资备案申请所需材料之日为准。

审批流程的时效性：

及时开展投资：自领取《企业境外投资证书》之日起 2年内，企业需在境外开展投资，否则《证书》自动失效。如需再开展境外投资，应当重新办理备案或申请核准。

变更与延期手续：如果境外投资项目发生变更，如境内投资主体变更、境外企业增（减）资等情况，要及时办理相关的变更手续；如果无法按时开展投资，需要提前一个月申请延期登记。

境外企业的管理与后续申报：

境外企业的冠名规定：企业对其投资的境外企业的冠名应当符合境内外法律法规和政策规定，未按国家有关规定获得批准的企业，其境外企业名称不得使用“中国”“中华” 等字样。

后续申报义务：完成备案后，企业要按照商务部、发改委、外汇管理局等部门的要求，进行境外企业报到登记情况申报、突发情况报告、定期申报合规建设情况、投资障碍情况、企业经营情况、年度境外直接投资存量权益登记等。

多方投资的相关规定：两个以上企业共同开展境外投资的，应由相对大股东在征求其他投资方书面同意后办理备案或申请核准；如果各方持股比例相等，应当协商后由一方办理备案或申请核准。