中长期外债备案登记申请流程实用手册

中长期外债备案登记申请流程实用手册

中长期外债备案登记申请流程实用手册

中长期外债备案登记申请流程实用手册

一、前期准备

确定外债需求和用途

企业应首先明确自身的资金需求，确定需要借入中长期外债的金额。这一金额应基于企业的业务发展计划、项目投资预算等合理因素确定。

明确外债资金的用途，确保其符合国家相关政策规定。例如，外债资金可用于企业的固定资产投资、技术改造、海外项目并购等合法用途，不得用于投机性交易或违反国家法律法规的活动。

评估企业自身条件

财务状况评估：企业需要对自身的财务状况进行全面评估，包括资产负债情况、现金流状况、盈利能力等。良好的财务状况有助于提高备案登记的成功率，一般要求企业具有合理的资产负债率、稳定的现金流和较好的盈利前景。

信用状况检查：核实企业及其控股股东、实际控制人的信用状况。确保近三年内无重大违规行为和不良信用记录，这可以通过查询企业信用报告、查看是否存在未了结的重大诉讼或行政 处 罚等方式进行。

二、材料准备

基本企业材料

营业执照副本：提供企业zui新的营业执照副本原件及复印件，复印件需清晰可辨，确保营业执照处于有效期内，且经营范围与外债用途有一定关联。

公司章程：提交企业的公司章程原件及复印件。公司章程应明确企业的组织架构、股东权利义务、决策机制等内容，并且经过合法的修订和备案程序。

法定代表人身份证明：提供法定代表人的身份证复印件，并加盖企业公章。如果法定代表人委托他人办理备案登记手续，还需提供法定代表人授权委托书及被委托人的身份证明文件。

外债相关材料

如果是国际商业贷款，需提供借款合同草案，明确借款金额、期限、利率、还款方式、担保情况（如有）等关键条款。合同条款应符合国际惯例和中国法律法规要求。

对于境外发行债券的情况，提供债券发行文件草案，包括债券的规模、期限、票面利率、发行方式、募集资金用途等详细信息。

借款合同或发行债券文件（草案）

外债资金使用计划：制定详细的外债资金使用计划，说明资金将如何分配到各个具体项目或用途上，例如具体的投资项目名称、金额、预计使用时间等，并提供相应的项目可行性研究报告或相关说明材料。

偿债计划：编制合理的偿债计划，明确还款资金来源、还款时间表等内容。偿债资金来源应具有可靠性，如企业的经营收入、项目收益等，并且要与企业的财务状况相匹配。

其他支持性材料

提供近三年经审计的财务审计报告，由具有资质的会计师事务所出具。审计报告应真实反映企业的财务状况、经营成果和现金流量情况。

根据情况，可能需要提供信用评级报告。如果企业有国际信用评级或国内权威信用评级机构出具的评级报告，可一并提交，以增强企业信用状况的说服力。

银行授信证明（如有）：如果企业已获得银行的授信额度，可提供银行出具的授信证明文件，这有助于证明企业的融资能力和信用状况。

中介机构报告（如审计报告、信用评级报告等）

三、申请流程

在线申报

企业登录国家发改委指定的外债备案登记在线申报系统。

按照系统提示填写相关信息，包括企业基本信息、外债项目基本信息（如外债金额、期限、用途、资金来源等）、上传准备好的各项申请材料电子文档。确保所填写的信息准确无误，上传的材料完整、清晰。

初审阶段

国家发改委在收到企业的申报材料后，会对材料进行初审。初审主要检查材料是否齐全、格式是否符合要求、基本信息是否完整等。

如果材料存在问题，发改委将在规定时间内（一般为 5个工作日）通过系统反馈给企业，告知需要补充或修改的内容。企业应及时根据反馈意见对申报材料进行完善，并重新提交。

审核阶段

初审通过后，进入正式审核阶段。发改委将对企业的外债备案登记申请进行全面审查，重点审查企业的主体资格、外债资金用途的合理性、偿债能力、财务状况、信用状况等方面。

在审核过程中，发改委可能会要求企业补充提供一些额外的材料或对某些问题进行解释说明。企业应积极配合，在规定时间内提供所需材料或作出合理的解释。

备案登记证明颁发

如果企业的申请通过审核，国家发改委将颁发《企业借用中长期外债审核登记证明》。企业可通过在线申报系统下载该证明文件。

企业凭借该审核登记证明，可按照借款合同或债券发行文件的约定进行外债的借入或发行操作。

四、后续管理

信息报送

企业应在借用每笔外债后规定时间内（一般为 10个工作日内），通过网络系统向审核登记机关报送借用外债信息，包括实际借入金额、利率、期限等详细情况。

每年定期报送外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排、主要经营指标等信息，以便监管部门及时掌握企业外债的使用和偿还情况。

变更管理

如果在外债备案登记后，外债项目发生重大变更，如借款金额、期限、用途、担保情况等发生变化，企业应及时向国家发改委提出变更申请。

按照发改委的要求提交变更申请报告和相关证明材料，经审核批准后，方可按照变更后的情况执行外债项目。

监督检查

国家发改委将联合有关部门和地方发展改革部门建立协同监管机制，对企业借用外债情况进行监督检查。

企业应积极配合监管部门的检查工作，如实提供相关资料和信息。如果发现企业存在违反外债备案登记相关规定的行为，将面临相应的处罚措施，如警告、限期改正、撤销审核登记证明等。