2024年江苏南京企业办理境外投资备案须知

2024年江苏南京企业办理境外投资备案的须知主要包括以下几个方面：

一、前期准备

明确投资信息：

确定投资主体、投资金额、投资目的地、投资方式等基本信息。

编制详细的境外投资报告书或可行性研究报告，分析投资项目的市场、技术、财务等方面的可行性。

了解政策法规：

深入了解目标国家或地区的相关法律法规，包括投资额度、行业限制、资金来源等要求。

关注国家发改委和商务部等发布的zui新政策文件，确保投资项目符合国家政策导向。

二、准备材料

南京企业办理境外投资备案需要准备以下主要材料：

企业基本材料：

企业营业执照、组织机构代码证、税务登记证等复印件（如已三证合一，则只需提供营业执照）。

法定代表人身份证明文件。

投资项目材料：

境外投资备案申请书或申请表，详细说明投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源、投资具体内容等。

境外投资真实性承诺书，承诺投资项目的真实性。

项目背景说明，包括投资项目的市场、技术、财务等方面的分析。

资金来源证明，如银行存款证明、审计报告等，证明企业具备进行境外投资所需的资金实力。

如涉及设立境外全资子公司，需提供相关的决议文件。

其他材料：

尽职调查报告（并购类项目需提供），由第三方机构（如法律事务所或咨询公司）出具。

可行性研究报告（非并购类项目需提供），详细说明项目的可行性。

其他根据具体情况可能需要的材料，如相关部门的批准文件、合同或协议等。

三、提交申请

线上提交：

企业可登录商务部业务系统统一平台（https://www.mofcom.gov.cn/mofcom//typt.shtml）进行无纸化申请操作，上传电子版附件材料。

已有账户用户可使用原账户登录，首次申请企业需先申请统一平台账户并完善国内主体信息后提交备案申请。

线下提交：

如企业认为不宜线上提交的材料，可选择线下报送纸质材料至南京市商务局或相关部门。

四、审核与批准

部门审核：

商务部门对申请材料进行审核，如涉及敏感行业或地区，还需征求相关部门意见。

审核内容包括投资项目的合规性、资金来源的合法性、投资方案的可行性等。

备案登记：

审核通过后，商务部门将颁发《企业境外投资证书》，完成备案登记。

企业需凭备案回执到地市级商务主管部门领取证书。

五、后续事项

资金汇出：

备案完成后，企业可按照相关规定办理资金汇出手续。

需要注意的是，商务部门证书内容与发改委项目批文内容需一致，方可通过银行办理资金汇出业务。

合规性审查与报告：

企业应定期向商务部门报告境外投资情况，包括投资进度、经营状况等。

遵循目标国家或地区的法律法规和商业道德习惯，确保投资项目的合法性和合规性。

税务规划：

企业应合理规划税务，避免双重征税，降低税负。

知识产权保护：

企业在境外投资过程中应重视知识产权保护，防止侵权行为发生。

六、注意事项

时间周期：

境外投资备案流程复杂且耗时，可能需要2-3个月甚至更长时间。企业应提前规划并留足时间。

专 业咨询：

建议选择有经验的专业机构协助处理境外投资备案事宜，以提高通过审批的可能性并节省时间。

风险评估：

企业应全面评估投资风险，包括政治风险、经济风险、法律风险等，并制定相应的风险防范措施。

政策变动：

关注国家发改委和商务部等发布的zui新政策文件，确保投资项目符合zui新的政策导向和要求。