安徽亳州企业办理境外投资备案注意事项全解析

安徽亳州企业办理境外投资备案注意事项全解析

安徽亳州企业办理境外投资备案注意事项全解析

安徽亳州企业办理境外投资备案注意事项全解析

一、项目与投资主体的合规性：

企业开展境外投资需依法自主决策、自负盈亏，且不得有以下情形：危害中华人民共和国国家主权、安全和社会公共利益，或违反中华人民共和国法律法规；损害中华人民共和国与有关国家（地区）关系；违反中华人民共和国缔结或者参加的国际条约、协定；出口中华人民共和国禁止出口的产品和技术。

投资主体应具有法人资格、在国内无违法记录，资信良好，且企业自身资金、人员、技术等能满足一定条件。若项目涉及多个投资主体，需按出资额大小逐一填写各投资主体信息，并提供投资主体及其控股股东（或普通合伙人）直至其zui终实际控制人的近两年信用情况，包括是否被列入境外投资违法违规行为记录、企业经营异常名录、严重违法失信企业名单等。

二、了解政策限制与鼓励方向：

限制类：境内企业开展与国家和平发展外交方针、互利共赢开放战略以及宏观调控政策不符的境外投资受到限制，包括赴与我国未建交、发生战乱或者我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的敏感国家和地区开展境外投资；房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资；在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台；使用不符合投资目的国技术标准要求的落后生产设备开展境外投资；不符合投资目的国环保、能耗、安全标准的境外投资。其中，前三类须经境外投资主管部门核准。

鼓励类：重点推进有利于基础设施境外投资，如 “一带一路”建设和周边基础设施互联互通的项目；稳步开展能够带动优势产能、优质装备和技术标准输出的境外投资，如加强与境外高新技术和先进制造业企业的投资合作，鼓励在境外设立研发中心；在审慎评估经济效益的基础上稳妥参与境外油气、矿产等能源资源勘探和开发；着力扩大农业对外合作，开展农林牧副渔等领域互利共赢的投资合作；有序推进商贸、文化、物流等服务领域境外投资，支持符合条件的金融机构在境外建立分支机构和服务网络，依法合规开展业务。

三、材料准备的完整性与真实性：

需提供详细真实的材料，包括但不限于境外投资备案表、企业营业执照复印件、对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）、相关的董事会或出资决议、新经审计的财务报表、前期工作落实情况说明（如尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等）、并购类对外投资需提交境外并购事项前期报告表、境外投资真实性承诺书等。若无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源以及境外投资项目真实性，很难通过审查。

注意不同国家、不同行业提交的备案资料可能有所不同，要按照要求准备齐全。例如，若境内居民个人以其境外合法资产或权益向特殊目的公司出资，应根据相关规定向户籍所在地申请办理境内居民个人特殊目的公司登记，提交的具体材料可参考规定所附《操作指引》。

四、投资金额与审核难度、周期的关系：投资金额可能影响审核周期和难度，一般来说，备案金额越高，审核周期越长。虽然各地审核对外宣称以3 亿美金为线，但实操中可能有所差异，每个地区的要求也不尽相同。

五、备案后的注意事项：

自领取《证书》之日起 2年内，企业未在境外开展投资的，《证书》自动失效。如需再开展境外投资，应当重新办理备案或申请核准。

境外投资项目经备案或核准后，原《证书》载明的境外投资事项发生变更的，企业应当按照程序向原备案或核准的商务主管部门办理变更手续。

境外企业成立后要在规定时间内（如 60天内）到当地的中联办或者使馆进行报到登记，避免登记异常。同时，架构打通后要在商委和国外数字监管平台做对应的报到与登记。

六、其他：

及时更新备案信息，一旦投资项目发生重大变化，如投资金额变动、投资方式变更等，应及时更新备案信息，确保其准确性和完整性。

定期进行备案信息的自查和更新，对已备案的投资项目进行自查，若发现备案信息有误或需要更新，应及时修正和更新。

了解当地的投资政策和法规，不同国家或地区的投资政策和法规可能存在差异，企业在进行境外投资时，要了解并遵守当地的投资政策和法规，以避免不必要的风险和纠纷。