私募基金备案条件——中基协发布3个不予备案代表案例

　私募基金备案条件——中基协发布3个不予备案代表案例

　　案例一：员工持股计划拟备案为私募基金

　　在私募基金备案过程中，经常出现这种情况：管理人提交上市公司员工持股计划，提交申请的原因是后期打算以非交易过户的方式，受让上市公司股权。对于这种员工持股计划，中基协相关人士表示“明确不予备案”。

　　员工持股计划机制跟私募基金的差别很大，一个是公司内部治理机制，一个是代客理财，因此员工持股计划不应该属于基金备案范围。中基协已不予备案。

　　案例二：一般有限合伙企业改造后拟备案为私募基金

　　实体企业有限合伙，通过“简单粗暴”的方式加以改造，其后申请备案成为私募基金，是今年以来时常遇到的情况。

　　具体来说就是，某些有限合伙企业，前期以实体方式对外运营，后期可能由于投资项目面临上市，想要借助基金身份享受减持优惠、税收优惠等便利措施，因此前来申请备案。

　　对于这种情况，合伙企业开始设立时，并不是以基金运作为目的，也未按照基金法等相关要求进行募投管退，不符合也不具有基金的这些特征。所以对于这种后期改造，想要获取基金身份，享受基金便利的情况，协会也已经明确不予备案。

　　案例三：私募基金管理人员工跟投平台拟备案为私募基金

　　近私募备案中，还出现了一种新情况：私募基金管理人提交合伙企业备案申请，但合伙企业只有两名投资者，且是基金管理人的员工，没有任何外部投资者。据了解，这种情况可能是为基金管理人高管专门设立的。

了解更多关于

粤港、粤澳、粤港澳车牌指标申请、变更、年审、收购、租赁等相关问题，境外身份 企业咨询 投资并购 跨境车牌国际战略等

可以给我们留言或者拨打咨询黄经理。