国内企业办理ODI备案的申报流程及要点---金九全程加急

国内企业办理odi备案的申报流程及要点---金九全程加急

国内企业办理odi备案的申报流程及要点---金九全程加急

国内企业办理odi备案的申报流程及要点---金九全程加急

近年来，越来越多的企业开始向海外发展，因此将面临海外投资备案。

odi备案，即境外投资备案，是指在中国境内设立的企业（包括有限责任公司、合伙企业）等投资主体投资于货币或证券、实物、知识产权或技术、股权债权等资产。取得境外企业的股权，进而取得境外企业的经营管理权及其他相关权益；专门向商务部和国家发展改革委申请批准的证明称为境外投资备案。

一、境外投资审核流程

境外投资审核流程主要分为：内部决策——发改委、商务部申报——外汇管理部门申报

境外投资分为：核准制和备案制；

（1）核准制：

适用条件：企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业；

核准机关：国家发改委和商务部。

（2）备案制：

【适用条件】：核准制以外的投资项目；

【备案机关】：国家主管机关与地方主管机关（工作有划分）；

【具体划分】：发改委（国家发改委负责央企，含中央管理的金融企业、国务院或国务院所属机构直接管理的企业及地方企业但中方投资额3亿美元以上的境外投资项目备案，地方发改委负责3亿美元以下的地方企业的投资项目备案）；商务主管部门（商务部负责中央企业备案，地方商委负责地方企业备案）。

二、境外投资odi申报要点（发改委及商务部门）

发改委发文定义“境外投资活动”：指中华人民共和国境内企业（以下称“投资主体”）直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。

商务部及发改委的投资主体定义

以前商务部及省级商务厅基本不受理合伙企业提交的备案申请，目前实际情况仍需届时咨询具体办理机构；

尽管两部门的投资定义里均有“取得企业所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益”，理论上对于小股东的地位不明，但实操中，在境外公司参股超过10%的小股东仍旧属于两部门的规范范畴之内。

难以通过核准/备案的常见情形：母小子大（即境内odi主体净资产低于拟境外投资的申请额度）、境外无真实的投资项目、当地的当年度境外投资额度已用完（潜规则，需在办理前与相关部门确认）等

我们的专业团队有着多年的从业经验，对于两个部门不同审批着重点都有着充分的了解，可以在尽调报告的编写，以及可研报告、投资环境分析评价等材料为您节省大量的时间精力，为您提供“一站式”办理服务。