上海企业境外投资管理办法实操攻略（资金合规出境）

　　上海企业境外投资管理办法实操攻略（资金合规出境）

上海市着力推动吸引和利用外资提质增效。一是加强政策赋能，提振外商投资信心和预期。出台加大吸引和利用外资若干措施，一季度实际使用外资78亿美元，增长28.1%。高技术产业引进外资继续保持快速增长，增长45.9%。新认定跨国公司地区总部16家，外资研发中心7家，累计分别达到907家、538家，上海仍然是全球蕞富吸引力的外商投资热土之一。二是加强投资促进，吸引外商投资流入。整合全市招商资源，统筹外资招商引资工作，精心举办境内外主题投资促进活动。“走出去”方面，5月2日举办“投资上海·共享未来”海外行系列活动（泰国曼谷站），龚正市长发表主旨演讲，多角度、全方位推介上海的独特魅力和发展前景。“引进来”方面，今年已举办跨国公司地区总部颁证、“投资上海”等系列主题投资促进活动，积极筹备和参与商务部“投资中国年”活动。三是发挥外资专班作用，保障重点外资项目落地。本市纳入新一批全国重点外资项目清单项目30个。通过完善重点外资项目专班和专员服务机制，加强项目全要素保障和全流程跟踪服务，加速项目落地、建设和投产。四是加强多层次交流和服务，优化外商投资环境。今年以来，市领导会见51家跨国公司全球高管，我委与109批跨国公司企业高层代表进行交流。发挥上海外国投资促进机构联系会议（sipp）作用，加强与欧盟、日本、美国、英国、泰国等驻沪商协会的常态化沟通交流。持续办好政企沟通圆桌会议，通过加强沟通交流，积极回应诉求，增强外商投资上海信心。

　　上海境外投资备案指南

　　上海境外投资备案发改委操作指南

　　2017年国家发改委发布11号令《企业境外投资管理办法》，对企业境外投资行为“放管结合”，做到有的放矢。该规定从是否属于敏感项目、投资主体是境内企业还是境外企业两个维度，对中资企业境外投资项目实行核准、备案、报告等审批方式。

　　备注1：大额指中方投资额3亿美元及以上。中方投资额，是指投资主体直接以及通过其控制的境外企业为项目投入的货币、证券、实物、技术、知识产权、股权、债权等资产、权益以及提供融资、担保的总额。

　　资料来源：根据2017年中华人民共和国国家发展和改革委员会第11号令《企业境外投资管理办法》整理。

　　国家发改委对于中资企业境外投资项目着重对敏感项目的审核，而根据该办法，敏感类项目包括：涉及敏感国家和地区的项目和涉及敏感行业的项目。

　　（1）敏感国家和地区包括：

　　1、与我国未建交的国家和地区；

　　2、发生战争、内乱的国家和地区；

　　3、根据我国缔结或参加的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地区；4、其他

　　（2）敏感行业目录由国家发展改革委发布，2018年1月31日国家发改委发布了《境外投资敏感行业目录（2018年版）》

　　（发改外资〔2018〕251号），敏感行业包括：

　　武器装备的研制生产维修

　　跨境水资源开发利用

　　新闻传媒

　　国办发〔2017〕74号规定，需要限制企业境外投资的行业：

　　房地产

　　酒店

　　影城

　　娱乐业

　　体育俱乐部

　　在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台对于发改委核准的项目，需提交如下材料：

　　（1）投资主体情况；

　　（2）项目情况，包括项目名称、投资目的地、主要内容和规模、中方投资额等；（3）项目对我国国家利益和国家安全的影响分析；（4）投资主体关于项目真实性的声明。

　　1.发改委管辖的境外投资外延扩大。根据发改委11号令，发改委管辖的境外投资，是指中华人民共和国境内企业（以下称“投资主体”）直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。外延扩大，实现了全覆盖，既包括非金融企业，也包括金融企业，既包括境外企业直接的投资，也包括境内企业通过其控制的境外企业的再投资，既包括直接的投入，也包括融资、担保等，既包括境外企业所有权的获得，也包括经营管理权等的获取。

　　2.明确发改委审批是其他部门办理业务的前提。发改委11号令规定：对于核准/备案项目，明确未取得发改委同意，其他部门不得办理相关手续，外汇管理、海关等有关部门依法不予办理相关手续，金融企业依法不予办理相关资金结算和融资业务。

　　3.注意投资完成后的报告。发改委11号令规定：属于核准、备案管理范围的项目，投资主体应当在项目完成之日起20个工作日内通过网络系统提交项目完成情况报告表。

　　《企业境外投资管理办法》，国家发改委令第11号，2017；《境外投资敏感行业目录（2018年版）》（发改外资〔2018〕251号），2018。