ODI备案登记条件及文件要求

odi备案登记条件及文件要求

（一）条件

1、境内公司**是成立满1年以上，因为不满1年的企业，无法提供完整的审计报告，一般比较难通过审批；

2、审计报告必须是盈利的，净资产和净利润要大于对外的投资额；

3、公司的资产负债率**低于70%，越低越好；

4、股东的背景，资金的来源必须是合法、真实的；

（二）文件要求

1、境外投资备案表、企业营业执照；

2、境内企业资信证明，内容为存款证明，证明上余额必须大于投资;

3、对外投资设立企业或并购的相关章程;

4、相关的董事股东会决议或出资决议；

5、境内企业*新的审计报告；

6、前期工作落实情况说明，包括尽职调查，可研究报告，投资资金来源说明，投资环境分析评价等；

7、并购类对外投资需提交《境外并购事项前期报告表》；

8、境外投资真实性承诺书；公司股权架构。

odi登记及变更、注销登记

（一）主要法规依据

1、《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2、《关于外国投资者并购境内企业的规定》（商务部令2009年第6号）。

3、《国家外汇管理局关于发布〈境内机构境外直接投资外汇管理规定〉的通知》（汇发〔2009〕30号）。

4、《国家外汇管理局关于境内银行境外直接投资外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2010〕31号）。

5、《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2014〕37号）。

6、《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》（汇发〔2015〕13号）。

7、《国家外汇管理局关于进一步推进外汇管理改革完善真实性合规性审核的通知》（汇发〔2017〕3号）。

8、《国家发展改革委商务部人民银行外交部关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见的通知》（国办发〔2017〕74号）

9、《司法部国家外汇管理局关于做好律师事务所在境外设立分支机构相关管理工作的通知》（司发通〔2020〕29号）

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