上海ODI投资备案申请条件及流程（商务部新规）

     上海ODI投资备案申请条件及流程（商务部新规）

从企业设立和外汇管理角度定义[1]，境外投资的投资人是境内机构，投资手段包括绿地投资(新设)和褐地投资(并购、参股)，投资标的是所有权、控制权、经营管理权。[2]

　　非金融类境外投资的主要监管机关为发改委、商务部、外管局、国资委。其中，发改委负责规划、监管和协调中国经济发展和行业政策，主管对外投资项目的立项审批等;商务部负责具体境外投资事项审批，并发放中国企业境外投资证书等;外管局负责对境外投资的外汇登记及备案等;国资委负责境外国有资产产权登记、国有资产境外投资评估等。

　　对外投资备案(核准)对象

　　关于ODI，英文全称为OverseasDirectInvestment，即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。

　　对外投资备案(核准)对象主要分为三种：

　　1、设立*终目的地企业需备案(核准)

　　为掌握对外投资资金真实去向，同时也有利于****为对外投资企业提供精准服务和保障，《暂行办法》明确对外投资备案(核准)实行*终目的地管理原则，进行“穿透式”管理。

　　根据《暂行办法》规定，除另有规定的以外，对外投资的市场主体、决策主体、执行主体和责任主体，按照“政府引导、企业主导、市场化运作”的原则开展对外投资，在境外设立(包括兼并、收购及其他方式)企业前，应按规定向有关主管部门提交相关信息和材料;符合法定要求的，相关主管部门为其办理备案或核准。

　　这里所述的企业为*终目的地企业，*终目的地指境内投资主体投资*终用于项目建设或持续生产经营的所在地。这就是所谓的*终目的地管理原则。

　　2、空壳公司不备案(核准)

　　穿透性管理意味着对于*终目的地企业设立的路径上所进行的投资行为不予理会。具体而言，就是对于境内投资主体投资到*终目的地企业的路径上设立的所有空壳公司，管理部门均不予备案或核准。

　　3、*终目的地企业再投资不备案(核准)

　　同时，这种管理不是无限穿透，*终目的地企业再开展的投资活动不属于现行对外投资管理范畴，无需办理对外投资备案或核准手续。

　　境外投资备案流程

　　流程：商务委---发改委---客户到银行登记办理打款

　境外投资新设办理具体流程如下：

　　1、ODI 备案材料收集及准备，各项材料的撰写

　　2、ODI 材料准备完备，走签字盖章程序

　　3、商委、及发改委 做ODI申报备案：

　　(1)商委 ODI 申报&发改委员 ODI申报→商委电子版材料递交、纸质材料递交→领取商委 ODI 证书

　　(2)发改委纸质材料递交，领取发改委备案通知书

　　4、外汇登记材料递交

　　5、外汇登记完成，领取外汇登记凭证后，资金换汇出境

　　境外投资备案要求：

　　→境内公司**成立满1年以上

　　→审计报告不能出现亏损

　　→净资产回报(收益)率=净利润/所有者权益，**高于5%，越高越好;

　　→资产负债率=负债总额/资产总额，**低于70%，越低越好。

　　→境内主体行业与境外公司的行业不能是房地产，酒店，影城，娱乐业，体育俱乐部，金融类，赌博业，色情业，国家的核心技术和产品等

　　境外投资备案申请需要什么材料?

　　1、境内投资的主体信息

　　2、境内投资主体(深圳公司)较近上一年的财务报表

　　3.上一年度审计报告;

　　4.董事会/执行董事决议;

　　5.项目尽职调查报告(包括经济技术、法律、财务、社区、环境等尽职调查结论)

　　6.前期工作落实情况说明

　　以上根据腾博国际叶先生实际办理经验撰写，详情可点主页私信咨询。

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