2023合肥（ODI）境外投资备案申请流程及要求

　　境外投资备案办理、对外投资odi备案

　　近年来，中国对外投资的企业越来越多。由于中国在资本项目上的外汇管制尚未完全放开，针对这种情况，境内企业将人民币兑换成外币并向境外支付时，仍会受到外汇管理部门直接或间接的监管。直接的就是需要申请企业对外投资备案，只要对外投资备案申请成功即可。接下来为大家详细讲解一下大陆企业注册美国公司企业资金出境如何合规?

　　对外投资(odi)备案怎么办理?(2023新规)

　　odi是对外投资备案的简称，是由我国企业、团体在国外及港澳台地区以现金、实物、无形资产等方式投资，并以控制国(境)外企业的经营管理权为核心的经济活动。

　　对外直接投资(odi)备案要求

　　股东背景、资金来源必须真实、合法;

　　资产负债率=负债总额/资产总额，好低于78%，越低越好;

　　近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;

　　净资产回报(收益)率=净利润/所有者权益，好高于5%，越高越好;

　　境内公司好成立满1年以上(成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案)。

　　对外投资备案分为：备案制和核准制。不涉及敏感国家和地区的，可走备案制，涉及敏感行业、国家和地区的需走核准制，由国家商务部和发改委审核。

　　敏感国家和地区名单：

　　一是与我国未建交的国家(24国)

　　不丹、冈比亚、布基纳法索、圣多美和普林西比、斯威士兰、梵蒂冈、帕劳、马绍尔群岛、所罗门群岛、基里巴斯、图瓦卢、瑙鲁、巴拿马、多米尼加、海地、萨尔瓦多、洪都拉斯、危地马拉、尼加拉瓜、巴拉圭、伯利兹、圣基茨和尼维斯、圣卢西亚、圣文森特和格林纳丁斯。

　　二是受联合国制裁的国家(13国)

　　朝鲜、伊朗、利比亚、苏丹、索马里、利比里亚、科特迪瓦、刚果(金)、几内亚比绍、厄立特里亚、中非、伊拉克、黎巴嫩。

　　该名单是动态的，会根据新的情况变化，系统可以自动识别。

　　对外投资备案需要准备的资料：

　　1.《境外投资备案表》

　　2.对外投资设立企业或并购相关章程(或合同、协议中文版)

　　3.相关董事会决议或出资决议

　　4.新经审计的财务报表

　　5.前期工作落实情况说明(包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等)

　　6.境外投资真实性承诺书(所有决策人员签字，投资决策人员应包含董事会决议或相关出资决议的签字)

　　7.企业营业执照复印件(中方股东公司)

　　8.深圳公司所有股东(或董事)身份证复印件

　　9.深圳公司账户存款证明(存款额要大于对外投资总额，如果不是深圳公司自有资金出资，提供相关资金证明)

　　10.属于并购类对外投资的，还需在线提交《境外并购事项前期报告表》