2022泰国ODI备案登记新要求

　　odi备案办理有哪些条件?

　　2022办理境外投资备案有什么要求？

　　2017年8月18日，国务院发布《国务院办公厅转发国家发展改革委商务部人民银行外交部关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见的通知》(国办发〔2017〕74号)，对境外投资方向提出了指导意见，并明确将境外投资项目分成了鼓励开展、限制开展和禁止开展三类情况，通过“鼓励发展+负面清单”模式引导和规范企业境外投资方向。明确将境外投资分为鼓励、限制和禁止三类。其中，以下三类情况属于限制开展的境外投资，需须经境外投资主管部门核准：

    1.赴与我国未建交、发生战乱或者我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的敏感国家和地区开展境外投资。

    2. 房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资。

　　3. 在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。

　　境外投资备案企业所需提供的资料?

　　1、营业执照复印件;

　　2、公司新年度的审计报告(净利润、净资产、总资产等是大于投资额);

　　3、内地公司简介(主营业务、近三年运营情况、产品优势、股权结构);

　　4、公司现有银行资金证明(大于投资额);

　　5、股权架构图(复杂架构需标明实际控制人);

　　6、前期工作落实情况说明(包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等);

　　申请odi备案对企业的要求

　　1、境内公司成立满1年以上(成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案);

　　2、近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;

　　3、净资产回报(收益)率=净利润/所有者权益，高于5%，越高越好;

　　4、资产负债率=负债总额/资产总额，低于78%，越低越好;

　　5、股东背景、资金来源必须真实、合法。

　　odi需要申报的监管主体

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　　商务部：商务部主要是整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》

　　发改委：发改委主要是监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》

　　外管局：外管局主要是监管外汇登记和资金出境的相关手续

     odi备案申请的注意事项

　　1、一般情况下，发改委备案和商务部(厅)核准可以同步操作进行，主要原因是向两大机构所提交的材料几乎一致。

　　2、如果想要提高odi备案的成功率，则建议先办理由商务部(厅)核准的《境外投资证书》;然后再办理发改委签发的《境外投资备案》;

　　3、境内企业在境外成立空壳公司，不展开实际境外投资业务的odi备案申请是不予通过的。

　　4、资金证明以提交企业近期三个月的存款证明为准，具体证明开具时间以提交正式odi备案申请所需材料之日为准。

　　5、递交的材料一定要实行预提交制;即:在正式提交申请前，先将准备递交的材料提交至市级商务局经外处审核和提供修改意见，根据修改意见，对递交材料进行修改和完善。

　　需要注意的是odi作为一种传统的海外投资渠道，只能采取直投形式，一般适合企业进行海外业务的拓展、并购，并不适合一般投资者。因此一般投资者如果只是注册海外公司离岸经营，利用海外公司做中转贸易，已到达节约税务和采购成本的目的，并不直接在海外进行投资是不需要申请odi的。