灵活用工都能解决企业的五个企业税收问题

一、解决社会保障成本过高的问题

     长期以来，社会保障一直是企业劳动力成本的一大支出，尤其是对劳动力需求较大的企业，全职员工越多，社会保障成本就越高。同时，社会保障成本一直是税收筹划的重要组成部分，特别是社会保障纳税后，企业需要承担较高的社会保障和税收支出，劳动力成本过高影响企业的整体经营。

当企业转型灵活就业时，企业将根据自身的发展需要，通过灵活用工平台将部分业务承包给灵活就业人员，同时，企业与灵活就业人员从固定劳动关系到合同合作关系，企业不需要承担支付社会保障和个人所得税的义务，节省大量的劳动力成本。

此外，在灵活用工模式下，企业与个体劳动者的关系更加灵活。员工的个人所得税由平台支付。员工还可以享受平台的个人所得税优惠政策，灵活增加个人收入。

二、解决涉税风险问题，如“公转私”和“私转私”

大量公户向私户转移的风险很大。如果长期未向公户支付款项或无法报销账户，则存在被追缴企业所得税（25%）和股息（20%）的风险。

此外，大量私转私的风险也很大。在当前的监管环境下，冻结账户和金税四期税务检查的风险大大增加。

灵活用工税收筹划解决方案可以帮助企业有效地消除这种财税风险。企业方案后，企业将资金转移到灵活的用工平台上，由平台分配给个人，消除“公转私”、“私转私”等涉税风险行为。

三、解决企业发票不足的问题

发票是记账的重要依据之一，缺乏成本发票的企业不能进行税前扣除，必然会影响企业的计税结果。

引入灵活用工服务，通过平台就业模式，灵活就业平台为企业开具全额增值税发票，税率为6%，企业可抵扣销售增值税。这样，企业就可以将未依法申报个人所得税的零散收入纳入申报和缴纳范围，顺利解决成本票不足的问题，企业不必面临企业所得税过高的压力。

四、解决企业无票支出问题

企业无票支出也是增加企业税收压力的一大难题，如家政服务公司无票佣金结算、社交电商平台无票返利结算、骑手/网约车司机无票工资结算等。。。因为没有票支出，会给企业带来税收损失。

通过灵活用工平台，灵活就业人员的工资和佣金由平台而不是企业发放。平台向用人单位提供相应的增值税发票，解决无票支出问题，消除虚假发票或使用不合规票逃税的法律风险；也为合格企业提供预付款服务，缓解财务压力。

五、从源头上解决企业利润虚高的问题

我相信很多企业经营者都知道，如果一个企业的支出不能获得相应的发票，这意味着它不能包括在支出成本中，高企业所得税和高劳动力成本压力导致企业利润虚高。事实上，这个问题在很多企业中都存在。

在灵活用工平台的帮助下，灵活用工税收筹划解决方案不仅可以简化就业关系，降低就业成本和就业风险。此外，企业还可以从平台上获得增值税和企业所得税的专用发票，解决企业利益虚高的问题。