专票普票跨月作废，红字发票怎么开具

1、普通发票冲红

步骤1：购买方将发票归还给销售方，销售方自行在开票系统操作；

步骤2：销售方开具红字发票：发票查询→点击需要冲红的发票→点击“冲红”→核对开票信息打印即可；

2、专用发票冲红

①购买方未抵扣：

步骤2：销售方开具红字发票信息表：发票查询→点击需要冲红的发票→开具信息表→系统会自动选择"销售方申请"，直接点击下一步→确定→打印信息表；

步骤3：销售方上传红字发票信息表：红字增值税专用发票信息表维护→"上传”，只有上传才能执行后续操作；

步骤4：销售方开具红字发票：发票填开→增值税专用发票填开→红字→导入网络下载红字发票信息表→勾选对应的信息表→点击“选择”→核对开票信息打印即可；

②购买方已抵扣：

步骤1：购买方开具红字发票信息表：信息表→“红字增值税专用发票信息表填开”→根据实际情况选择已抵扣或未抵扣→按照步骤填写信息→打印即已开具信息表；

步骤2：购买方上传红字发票信息表：红字增值税专用发票信息表维护→点击“上传”，只有上传才能销售方才能看到；

步骤3：通知销售方并告知信息表内容；

步骤4：销售方下载红字发票信息表：红字增值税专用发票信息表维护→“下载”，只有购买方上传后才能下载；

步骤5：销售方开具红字发票：发票填开→增值税专用发票填开→红字→导入网络下载红字发票信息表→勾选对应的信息表→点击“选择”→核对开票信息打印即可；

跨月冲销本质是开具负数发票，本月发票冲销直接作废即可！