大陆企业境外投资ODI备案的条件和全流程攻略

大陆企业境外投资odi备案的条件和全流程攻略

目前的中俄经济关系，正在形成一种全方位的融合趋势。除了传统的石油、天然气等能源物资之外，俄罗斯在农产品、轻工业产品上打开了新的对华出口市场，而中国对俄罗斯的投资更是持续增长，2020年我国对俄罗斯的非金融类直接投资，也就是去除掉债券股票这类的金融股权投资，我们所谓看得见摸得着的对俄投资已经累计达到了120亿美元，在俄罗斯新签署的工程合同金额接近60亿美元，占到了我国在欧洲新签工程合同的近三分之一。在中国贸促会发布的《企业对外投资国别营商环境指南》中认为，近年来，中国对俄罗斯的投资趋势主要出现四个特点，首先是积极参与跟进俄罗斯的远东发展战略，充分利用俄罗斯为发展远东地区而设立的经济发展区、自由港等机会，在农业、化工、建筑、原材料加工等领域加强合作。第二是投资方式变得越来越多元化，从之前传统的进行直接的投资开发这种绿地投资，逐渐向参股、并购等多种现代投资方式拓展。第三就是在能源领域合作得到了深化，已经从单纯的石油天然气等资源的货物贸易，发展为在油气勘探、炼油石化和国际能源贸易领域的开展合作。第四个特点是中国对俄投资出现了新的增长点，除了传统的原材料领域，在创新项目，俄罗斯的中小企业项目上，中国投资者表现出了越来越浓厚的兴趣，投资大幅度增长，呈现出了强劲的增长趋势。

大陆企业境外投资odi备案申报条件：

1、符合“境外投资”定义：境外投资指的是，在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为；
2、主体和成立时间要求：在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案；
3、股东背景、资金来源、投资真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查；
4、近期被关注的六个境外投资类型：大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资，受到主管部门严格审核。

大陆企业境外投资odi备案申报流程

第.一步，发改委立项——向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

第二步，商务部审批发证——商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。

第三步，外汇管理局备案——银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

以上是审批步骤，需要提交的材料有境外公司的详细资料，境内主体公司的审计报告，蕞好是盈利状态，还有营业执照、银行开户、公章等

大陆企业境外投资odi备案的材料：

（一）新设

1.      《境外投资（机构）备案表》（https://ecomp.mofcom.gov.cn/logincorp.html商务部系统内填写打印并加盖印章后提交）；

2.       《境外投资真实性承诺书》；

3.       营业执照复印件；

4.       相关董事会决议或出资决议；

5.       对外投资设立的企业章程（或合同、协议）；

6.       可行性研究报告；

7.       投资资金来源情况说明；

8.       投资环境分析评价；

9.       其他材料（如：企业境外安全生产管理制度和应急预案等）。

注：企业在境外设立分支机构只需提供材料1.2.3.4.

（二）并购

1.       《境外投资备案表》（加盖印章后提交）；

3.       《境外并购事项前期报告表》；

4.       营业执照复印件；

6.       相关董事会决议或出资决议；

7.       可行性研究报告；

8.       投资资金来源情况说明；

9.       投资环境分析评价；

10.  尽职调查报告

11.  其他材料（如：企业境外安全生产管理制度和应急预案等）。

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