私募基金公司专项法律意见书，一定要收藏的方案

一定要收藏的方案
泰邦咨询公司团队主要来自于高校、主流基金管理机构、知名律所及会计师事务所，泰邦咨询的服务对象包括/国有及市场化投资基金、基金小镇、私募管理机构、qdlp/qflp申请、创业公司、小微型机构等

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股票投资的资金交收包括交易资金、风控管理资金、公司
行为资金、组合证券费等其他相关费用及其他非交易资金的交
收私募基金公司专项法律意见书，第二十六条 私募证券投资基金应当按照法律、行政法规、证监会等有关规定进行托管私募基金公司专项法律意见书，
88 按应付的交易费用（若有）确认
254 按轧差金额确认
①每个计息日，计算当日应计利息
借：交易性债券/资产支持证券投资–应计利息
105
贷：投资收益–利息收入–债券/资产支持证券投资
106
101 金额按移动加权平均法计算，数量取转出数量
102 按移动加权平均法计算结转的债券/资产支持证券投资估值或减值确认，根据实际情况
确定借贷方向
核算基金股票交易的备付
金和预付款
第十九条 单只私募证券投资基金投资于同一债券的资金，不得超过该基金净资产的10%债券或资产支持证
券兑付违约后已有生效的处置/偿还/重整方案的，可以根据方
案计算公允价值进行调整(包括重新计提应计利息)

122 按结转的原计入该卖出债券/资产支持证券投资的公允价值变动损益金额确认，可能为贷方
红字私募基金公司专项法律意见书，
255 按结转的原计入该债券的公允价值变动损益金额确认，可能为贷方红字私募基金公司专项法律意见书，
200 按回售实际收到的债券本金金额确认
46 金额按被吸收股票成本确认私募基金公司专项法律意见书，
153 按债券（非贴现债）/资产支持证券投资交易实际支付价款中包含的应计利息（若有）确认，
贴现债买入不包含应计利息私募基金公司专项法律意见书，第十六条 同一实际控制人控制的私募证券基金管理人的自有资金、管理的所有私募证券投资基金、担任投资顾问的资产管理产品合计持有单一上市公司发行的股票不得超过该上市公司可流通股票的30%，证监会、协会另有规定的除外
债券/资产支持证券投资本金或利息兑付违约和回购违约本
身不足以构成金融资产终止确认的条件
核算当前纳税期内债券及
资产支持证券的税产
生的附加税应纳税额私募基金公司专项法律意见书，
第十二条 私募证券投资基金应当采用资产组合的方式进行投资并符合下列要求，银行活期存款、国债、债券通用质押式回购、银行票据、政策性金融债、地方债券、公开募集基金等证监会、协会认可的投资品种除外：
（一）单只私募证券投资基金投资于同一资产的资金，不得超过该基金净资产的25%；
（二）同一私募基金管理人管理的全部私募证券投资基金投资于同一资产的资金，不得超过该资产的25%
私募证券投资基金只能采取一种业绩报酬计提方法，且该种计提方法应当基于单一基金份额的整体收益情况进行计算，不得对同一基金的不同策略分别计提业绩报酬，保证公平对待投资者
138 按移动加权平均法计算结转的债券投资估值或减值确认，根据实际情况确定借贷方向